忘憂草 追問

2025-01-08 17:40

老師比如調(diào)增金額100，稅率0.05，季度已交2，那么匯算時(shí)應(yīng)交100*0.05-2=3對(duì)嗎

文文老師 解答

2025-01-08 17:41

是的，你的理解是對(duì)的。

忘憂草 追問

2025-01-08 17:44

如果季度交了8怎么處理

文文老師 解答

2025-01-08 17:46

季度交了8，匯算時(shí)要退回

忘憂草 追問

2025-01-08 17:47

12月的賬要怎么做分錄

文文老師 解答

2025-01-08 17:48

實(shí)際退回時(shí)，再做分錄

忘憂草 追問

2025-01-08 17:48

退回時(shí)怎么做分錄

文文老師 解答

2025-01-08 17:50

借：銀行存款 貸：所得稅費(fèi)用或未分配利潤(rùn)

忘憂草 追問

2025-01-08 17:53

老師本年彌補(bǔ)以前年度虧損后已經(jīng)盈利，季度也預(yù)繳了所得稅，匯算時(shí)有調(diào)增金額，為什么還要退稅呢

文文老師 解答

2025-01-08 17:59

聯(lián)系前后文，中間有個(gè)假設(shè)，假設(shè)多預(yù)交了，涉及到退稅

忘憂草 追問

2025-01-08 18:04

老師 那本年利潤(rùn)-彌補(bǔ)以前年度虧損后已經(jīng)盈利，季度預(yù)繳了所得稅，匯算時(shí)用調(diào)增金額??稅率就是匯算時(shí)需要補(bǔ)交的所得稅嗎

忘憂草 追問

2025-01-08 19:31

麻煩老師回復(fù)

文文老師 解答

2025-01-09 09:37

匯算時(shí)用調(diào)增金額*稅率就是匯算時(shí)需要補(bǔ)交的所得稅