感動的燈泡 追問

2025-02-13 08:39

老師，我的意思是2025年1月年初余額要不要和2024年12月期末余額一樣，2024年12月的期末余額是有把負(fù)數(shù)科目調(diào)整了。

郭老師 解答

2025-02-13 08:40

你能調(diào)整2024年12月份的嗎？因為這個涉及到你企業(yè)所得稅里面的資產(chǎn)合計
不光是調(diào)整了資產(chǎn)負(fù)債表，所得稅申報表你也得去修改。

感動的燈泡 追問

2025-02-13 08:48

老師，不是說報表不能出現(xiàn)負(fù)數(shù)嗎

郭老師 解答

2025-02-13 08:49

是的，不能出現(xiàn)負(fù)數(shù)，需要重分類。你稅務(wù)局沒有找你的話，你可以先不用管的。如果你非要修改你企業(yè)所得稅資產(chǎn)，那里改一下。

郭老師 解答

2025-02-13 08:49

如果去年第一季度、第二季度、第三季度都有負(fù)數(shù)的話，都要去修改。

感動的燈泡 追問

2025-02-13 08:55

老師，我的意思是我2024年12月做賬軟件生成的資產(chǎn)負(fù)債表，有科目是負(fù)數(shù)，我調(diào)整到對應(yīng)的科目，12月資產(chǎn)負(fù)債表就沒有負(fù)數(shù)了，我對外提供的也是調(diào)整后的報表，那我2025年1月軟件生成的報表，年初余額是沒有調(diào)整，還是有負(fù)數(shù)，我的意思是不是要和2024年12月調(diào)整的余額保存一致，把系統(tǒng)生成的負(fù)數(shù)調(diào)整到對應(yīng)的科目。就是2025年1月的年初數(shù)也是沒負(fù)數(shù)。

郭老師 解答

2025-02-13 08:57

需要


能調(diào)整更好，之前不讓你調(diào)整，是因為你這樣做法很麻煩，因為你調(diào)整了之后，你的資產(chǎn)有變化，影響你的所得稅，不是嗎？

感動的燈泡 追問

2025-02-13 08:59

老師，我有點不明白，所得稅不是和凈利潤有關(guān)嗎，我調(diào)資產(chǎn)負(fù)債表，怎么會影響所得稅

郭老師 解答

2025-02-13 09:02

你說的是申報內(nèi)容，根據(jù)利潤表，我說的是你申報企業(yè)所得稅的時候要求填寫一個資產(chǎn)和人數(shù)，他判斷小型微利企業(yè)不是嗎？

郭老師 解答

2025-02-13 09:02

你申報過企業(yè)所得稅嗎？或者是你打開你的企業(yè)所得稅申報表，表頭上方有一個資產(chǎn)和人數(shù)，它影響這里。

感動的燈泡 追問

2025-02-13 09:06

老師，我那個資產(chǎn)總額很小，不超過5000萬，那我申報的時候，表頭也是按調(diào)整后的填，沒超過5000萬，按我申報的財務(wù)報表一致，這樣沒問題吧

郭老師 解答

2025-02-13 09:07

你好，調(diào)整之后資產(chǎn)總額是不是一致的？只要是一致的不用調(diào)整，如果不一致的就得調(diào)整。