小魚魚 追問

2018-06-11 09:41

分錄怎么做呢

張艷老師 解答

2018-06-11 09:45

就是打了多少款，就確認(rèn)多少預(yù)付賬款 
分錄為  借：預(yù)付賬款  貸：銀行存款

小魚魚 追問

2018-06-11 09:46

預(yù)付轉(zhuǎn)的私賬哦，我剛剛給客戶說了可以，但是答疑群里，老師說不可以

張艷老師 解答

2018-06-11 09:49

麻煩您把具體情況說的再具體一些，才好幫您分析解答。 
預(yù)付轉(zhuǎn)私戶本身對(duì)您公司就帶來三流不一致的涉稅風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)槟緯?huì)因?yàn)槿鞑灰恢露荒艿挚圻M(jìn)項(xiàng)稅額的。

小魚魚 追問

2018-06-11 09:51

就是簽了合同，之前的預(yù)付款轉(zhuǎn)的私賬，現(xiàn)在剩下款項(xiàng)轉(zhuǎn)的公賬，公賬收到的錢和合同金額不一致

張艷老師 解答

2018-06-11 09:54

我還想問一下，您公司是收款方還是付款方？

小魚魚 追問

2018-06-11 09:56

收款方，完了，我剛剛按您說的給客戶說了可以

張艷老師 解答

2018-06-11 10:00

那還有什么問題能幫到您的嗎？ 
如果您對(duì)我的解答滿意，請(qǐng)您及時(shí)給予好評(píng)，謝謝??！如果還有疑問，歡迎您繼續(xù)提問。

小魚魚 追問

2018-06-11 10:03

老師您還沒有解決完我的問題呢

張艷老師 解答

2018-06-11 10:11

您的意思是客戶轉(zhuǎn)到您公司的私賬了，是法人的私賬嗎？如果是的話，可以附一個(gè)與法人的代收款協(xié)議，或?qū)⒖铐?xiàng)退給客戶，再重新打到您公司公戶上來。還有對(duì)方要取得發(fā)票的話，是應(yīng)該將款項(xiàng)打到您公司公戶的，這樣對(duì)方取得發(fā)票才能符合三流一致的要求，才可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的，這些是基本常識(shí)，對(duì)方會(huì)計(jì)怎么還會(huì)打到您公司私戶呢？是不是您公司這部分款項(xiàng)不給其開具發(fā)票??？

小魚魚 追問

2018-06-11 10:20

老師，我在代賬公司，所以很多時(shí)候客戶的具體情況并不是很清楚?？蛻魡柕暮芗?。那如果那部分金額不開發(fā)票的話，就可以走私戶嗎？

張艷老師 解答

2018-06-11 10:24

如果對(duì)方不開票的話，就是只能走內(nèi)帳的。作為代帳公司是有更多無奈的，本身工作就是滯后的看票做賬不參與公司經(jīng)營的，所以您要事先與您服務(wù)的公司老板進(jìn)行有效溝通，他們這樣操作其實(shí)給他以及客戶雙方帶來涉稅風(fēng)險(xiǎn)的。

小魚魚 追問

2018-06-11 10:27

客戶在開會(huì)，等我打電話，估計(jì)又是一頓罵

小魚魚 追問

2018-06-11 10:31

老師，您剛剛說三流一致，三流是什么意思

張艷老師 解答

2018-06-11 10:37

這個(gè)挨罵的事情，不好幫您解決了，因?yàn)檫@是雙方進(jìn)行有效溝通的事情，還是互相尊重解決問題為出發(fā)點(diǎn)。 
三流一致，是指合同流、發(fā)票流、資金流要一致，這是稅局認(rèn)可進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣的一個(gè)條件。就是怕出現(xiàn)私對(duì)公打款的情況。

小魚魚 追問

2018-06-11 10:40

好的，謝謝老師。我下次客戶問什么，我不清楚的還是向你們請(qǐng)教清楚了，再回答。

張艷老師 解答

2018-06-11 10:42

為學(xué)員服務(wù)是我們答疑老師的責(zé)任，感謝您對(duì)會(huì)計(jì)學(xué)堂的關(guān)注。 
不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，請(qǐng)您給予五星好評(píng)，謝謝您??！