劉艷紅老師 解答

2025-03-13 14:18

你把個稅和個人的社保轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出就可以

夕顏若雪 追問

2025-03-13 14:20

可以轉(zhuǎn)到法人的往來嗎？

劉艷紅老師 解答

2025-03-13 14:21

相當(dāng)于是法人代付了？

夕顏若雪 追問

2025-03-13 14:31

法人沒有代付，除了記入營業(yè)外支出這個科目，還有別的科目可以記嗎？我們是建筑公司，一年下來100多萬的個人所得稅呢，這么大金額掛在營業(yè)外支出后面有沒風(fēng)險？還有，這個企業(yè)承擔(dān)的個人部分，匯算清繳前都是要調(diào)出來的吧

劉艷紅老師 解答

2025-03-13 14:32

這個要調(diào)出來的，或者你全都計提到費用中，匯算清繳調(diào)增處理

夕顏若雪 追問

2025-03-13 14:41

計提時：借：管理費用-社保（企業(yè)承擔(dān)）1000，貸：應(yīng)付職工薪酬1000；繳納：借：應(yīng)付職工薪酬：1000，其他應(yīng)收款-個人承擔(dān)，300，貸：銀行存款1300。就這么一直掛著往來行不行。

劉艷紅老師 解答

2025-03-13 14:43

到年底一起轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出，再調(diào)增，這樣好些