老魚翁1918 追問

2025-03-19 19:58

老師，我就按餐飲6%的稅率上增值稅可以嘛？

樸老師 解答

2025-03-19 19:59

同學你好
這個可以的

老魚翁1918 追問

2025-03-19 20:06

老師，我還問一個問題，我公司主要業(yè)務(wù)出租經(jīng)營用房，但租金收入每月總是大于固定資產(chǎn)折舊，因房產(chǎn)我按20年進行攤銷的，如果我把固定資產(chǎn)折舊算成主營業(yè)務(wù)成本，那么每月成本就大于收入，這樣看上去很不合理，我現(xiàn)在折舊還是做的管理費用折舊費，這個有問題嗎？

樸老師 解答

2025-03-19 20:08

賬務(wù)調(diào)整建議
若之前將折舊錯誤計入管理費用，可進行相應(yīng)調(diào)整。假設(shè)本月應(yīng)計提的房產(chǎn)折舊為5000元，調(diào)整分錄如下:●沖減原計入管理費用的折舊:
。 借:管理費用-折舊費(紅字)5000。 貸:累計折舊(紅字)5000正確計入主營業(yè)務(wù)成本:
。 借:主營業(yè)務(wù)成本 5000。貸:累計折舊 5000

老魚翁1918 追問

2025-03-19 20:12

老師，但這樣每月成本總是大于收入，稅務(wù)那邊可以要過問我們？

樸老師 解答

2025-03-19 20:17

按實際業(yè)務(wù)來做一般沒事