小愛老師 解答

2025-04-01 16:00

3月紅沖：借應(yīng)收賬款等（負(fù)數(shù) ）  貸收入（負(fù)數(shù)）+銷項(xiàng)稅額（負(fù)數(shù)），這筆的金額和2月份正數(shù)金額一樣。
3月重開：借應(yīng)收賬款等  貸收入+銷項(xiàng)稅額，這筆是你小10萬的金額，
3月末結(jié)轉(zhuǎn)，如果沒有其他銷售就涉及退稅：借未交增值稅   貸銷項(xiàng)稅額，
4月申報(bào)完退回稅：借銀行存款  貸未交增值稅，申報(bào)完不退稅留底的貨這筆分錄不做，就留在未交增值稅的借方

寧兒 追問

2025-04-01 16:01

老師，您沒理解我的意思，我是說2月這張票已經(jīng)在3月紅沖了，我要做個紅沖的憑證撒，但紅沖憑證一做，就把稅額的也紅沖了，那我3月交稅后就變成負(fù)數(shù)了

小愛老師 解答

2025-04-01 16:02

您好，請看我發(fā)的第二條哦，變成負(fù)數(shù)意味著要么退稅、要么留底

寧兒 追問

2025-04-01 16:07

老師，容我研究研究，消化一下

小愛老師 解答

2025-04-01 16:11

好的，你再看看，不明白的隨時提問哦