艷子梅 追問(wèn)

2025-04-11 10:55

就是銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)

東老師 解答

2025-04-11 10:55

就抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額來(lái)說(shuō)不是必須一致的

艷子梅 追問(wèn)

2025-04-11 10:59

有一個(gè)合同，我們?nèi)ツ甏_認(rèn)了收入，今年再確認(rèn)成本可以嗎？

東老師 解答

2025-04-11 11:00

沒問(wèn)題，成本放在今年也可以

艷子梅 追問(wèn)

2025-04-11 11:05

我們不是制造業(yè)，也可以嗎？我想著我們只有辦公用品固定資產(chǎn)，沒有其他的。如果今年賬上多了去年的成本票，稅務(wù)上找不到今年對(duì)應(yīng)的收入，會(huì)不允許我們做扣除呢。

東老師 解答

2025-04-11 11:06

這個(gè)發(fā)票你們是開的是今年的還是去年的？

艷子梅 追問(wèn)

2025-04-11 11:07

收入發(fā)票是開的去年的

東老師 解答

2025-04-11 11:07

入賬可以，但是發(fā)票是去年的需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整入賬

艷子梅 追問(wèn)

2025-04-11 11:08

我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

東老師 解答

2025-04-11 11:08

那就直接通過(guò)利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)入賬

艷子梅 追問(wèn)

2025-04-11 11:12

您的意思，直接影響今年的利潤(rùn)是嗎？

東老師 解答

2025-04-11 11:15

未分配利潤(rùn)是影響去年的利潤(rùn)

艷子梅 追問(wèn)

2025-04-11 11:20

老師，麻煩您寫個(gè)分錄，不是太明白，小企業(yè)不是未來(lái)適用法嗎，不是應(yīng)該影響調(diào)整年度的利潤(rùn)嗎，也就是今年的利潤(rùn)嗎？

東老師 解答

2025-04-11 11:21

這個(gè)本身就是屬于去年的費(fèi)用，正常來(lái)說(shuō)是向前追溯的

艷子梅 追問(wèn)

2025-04-11 11:29

老師，您說(shuō)的是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的內(nèi)容吧，使用追溯調(diào)整，我們執(zhí)行的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

東老師 解答

2025-04-11 11:30

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒有以前年度損益調(diào)整，所以才用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)做賬

艷子梅 追問(wèn)

2025-04-11 11:38

稅務(wù)上，我如何做？

東老師 解答

2025-04-11 11:39

稅務(wù)上來(lái)說(shuō)，- 雖然會(huì)計(jì)上去年沒記錄，但稅法允許在去年扣除，所以這里“稅收金額”欄填寫Z（發(fā)票金額），代表從稅法角度這筆費(fèi)用可以在去年的應(yīng)納稅所得額計(jì)算中扣除。

艷子梅 追問(wèn)

2025-04-11 11:46

好的，謝謝老師。

東老師 解答

2025-04-11 11:47

沒事，幫忙給個(gè)五星好評(píng)