蒲公英 追問

2025-05-10 11:11

還有一家是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的

家權(quán)老師 解答

2025-05-10 11:12

匯算補(bǔ)稅
會(huì)計(jì)準(zhǔn)則計(jì)提
借：以前年度損益調(diào)整
 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
結(jié)轉(zhuǎn)
 借：利潤分配-未分配利潤
 貸：以前年度損益調(diào)整

補(bǔ)稅             
借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
貸：銀行存款

蒲公英 追問

2025-05-10 11:13

借：以前年度損益調(diào)整
   貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅嗎，是在4月份的賬還是5月份的賬做呢，4月份我已結(jié)賬出報(bào)表了，現(xiàn)在才想起

家權(quán)老師 解答

2025-05-10 11:13

在補(bǔ)交稅的當(dāng)月做

蒲公英 追問

2025-05-10 11:15

老師，上年度我有提取了10%法定盈余公積

家權(quán)老師 解答

2025-05-10 11:16

你現(xiàn)在沖多計(jì)提的盈余公積就行

蒲公英 追問

2025-05-10 11:17

要在結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，借方增加盈余公積，從利潤分配-未分配利潤中分10%

家權(quán)老師 解答

2025-05-10 11:17

是的，就是那樣處理就行

蒲公英 追問

2025-05-10 11:20

好的，感謝老師耐心且專業(yè)的回答

家權(quán)老師 解答

2025-05-10 11:20

不客氣，祝你工作順利,周末愉快！感覺滿意的話，麻煩給個(gè)5星好評(píng)哦。