袁老師 解答

2018-06-21 09:57

納稅調(diào)增，需要納稅的。。

袁老師 解答

2018-06-21 13:01

如果沒(méi)有票據(jù)不能稅前抵扣，有的話可以，如果匯算時(shí)候沒(méi)有取得，后補(bǔ)也不能的，

沒(méi)有風(fēng) 追問(wèn)

2018-06-21 11:21

你好，我想咨詢的問(wèn)題是：關(guān)聯(lián)企業(yè)之間，盈利企業(yè)對(duì)母公司（母公司虧損）有大量的應(yīng)收款沒(méi)有收回，在母公司開(kāi)具銀行承兌匯票后，立即到商業(yè)銀行進(jìn)行貼現(xiàn)，產(chǎn)生的貼現(xiàn)費(fèi)用沒(méi)有取得銀行的貼現(xiàn)票據(jù)，稅務(wù)上如何處理； 
另外，該盈利企業(yè)通過(guò)售后回租方式融資產(chǎn)生的利息費(fèi)用，能否稅前列支（可以取得利息發(fā)票），（融資金額大概與母公司的應(yīng)收款相等）具體的依據(jù)是什么？謝謝。

沒(méi)有風(fēng) 追問(wèn)

2018-06-21 11:23

上述產(chǎn)生的貼現(xiàn)費(fèi)用，在營(yíng)改增之前，如果取得貼現(xiàn)票據(jù)，能否稅前列支？營(yíng)改增之后，補(bǔ)開(kāi)的增值稅發(fā)票是否可以證明以前的情況在稅前列支？具體的依據(jù)是什么？？？