L is 追問(wèn)

2025-05-28 17:23

詳細(xì)的會(huì)計(jì)分錄有么

明琪老師 解答

2025-05-28 17:26

計(jì)提：借資產(chǎn)減值損失，貸存貨跌價(jià)準(zhǔn)備
實(shí)際損失發(fā)生：借存貨低價(jià)準(zhǔn)備，貸存貨

明琪老師 解答

2025-05-28 17:27

如果您還有時(shí)間幫我點(diǎn)個(gè)五星好評(píng)鼓勵(lì)下吧，謝謝您！祝您工作愉快！

L is 追問(wèn)

2025-05-28 17:29

這個(gè)存貨低價(jià)準(zhǔn)備是可以百分百金額做嗎？稍后給你五星好評(píng)，謝謝

L is 追問(wèn)

2025-05-28 17:31

可以做無(wú)票收入嗎？

明琪老師 解答

2025-05-28 17:31

您得有資料呀，就是殘次報(bào)廢的資料，就是說(shuō)不值錢(qián)了賣(mài)不出了

明琪老師 解答

2025-05-28 17:32

要有資料備查，注銷(xiāo)的時(shí)候估計(jì)會(huì)要看資料

明琪老師 解答

2025-05-28 17:34

您要注銷(xiāo)，必須清空為0，要不就做一筆收入把它賣(mài)掉，結(jié)轉(zhuǎn)掉，那就得交稅呢

明琪老師 解答

2025-05-28 17:36

可以做無(wú)票收入，申報(bào)增值稅

L is 追問(wèn)

2025-05-28 20:33

那做無(wú)票收入，申報(bào)增值稅吧。這個(gè)詳細(xì)的會(huì)計(jì)分錄怎么做呢

明琪老師 解答

2025-05-28 20:43

是的親，交增值稅。借：應(yīng)收賬款
貸：主營(yíng)收入-無(wú)票收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）

明琪老師 解答

2025-05-28 20:44

同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品

L is 追問(wèn)

2025-05-28 20:54

老師，我都結(jié)轉(zhuǎn)到原材料科目那里去了哦。那現(xiàn)在申請(qǐng)?jiān)鲋刀惖臅?huì)計(jì)分錄怎么做呢

明琪老師 解答

2025-05-28 20:58

上面那個(gè)就是做無(wú)票收入的分錄啊，貸方收入+增值稅

明琪老師 解答

2025-05-28 20:59

征期內(nèi)申報(bào)增值稅，在納稅申報(bào)表中填無(wú)票收入那欄，申報(bào)繳納增值稅就可以

L is 追問(wèn)

2025-05-28 21:08

老師，你看下這個(gè)截圖，就是目前庫(kù)存原材料的，
借：應(yīng)收賬款-原材料
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-無(wú)票收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）

再結(jié)轉(zhuǎn)成本，
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：原材料

明琪老師 解答

2025-05-28 21:12

哦這種材料哈，可以的，就您剛才寫(xiě)的分錄沒(méi)問(wèn)題

L is 追問(wèn)

2025-05-28 21:25

借：原材料
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-無(wú)票收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）

再結(jié)轉(zhuǎn)成本，
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本


老師，總感覺(jué)哪里不對(duì)，應(yīng)收賬款可以改成以上這樣么
貸：原材料

明琪老師 解答

2025-05-28 21:29

不可以，產(chǎn)生收入了，原材料還增加了，這不搭

L is 追問(wèn)

2025-05-28 21:59

老師，按你給的科目做了，那應(yīng)收那里一直還掛著賬呢，這個(gè)咋搞呢

明琪老師 解答

2025-05-28 22:23

所以啊，不是真實(shí)交易就很麻煩。應(yīng)收肯定是收不回來(lái)的。兩種處理方式，一種是用現(xiàn)金平賬，借庫(kù)存現(xiàn)金，貸應(yīng)收賬款。一種是記營(yíng)業(yè)外收入，借營(yíng)業(yè)外收入，貸應(yīng)收賬款，營(yíng)業(yè)外收入要交企業(yè)所得稅