沉浮 追問

2015-11-21 14:32

請(qǐng)問是說，本季度應(yīng)納企業(yè)所得稅=本年累計(jì)利潤總額*適用稅率-本年前幾個(gè)季度已交的所得稅嗎？

沉浮 追問

2015-11-21 14:34

請(qǐng)問本年前幾個(gè)季度已交的所得稅填哪里？我沒填過。

沉浮 追問

2015-11-21 20:43

請(qǐng)問2015年3月份年報(bào)所得稅，做的賬務(wù)處理的數(shù)據(jù)，也要算到3月份的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表

沉浮 追問

2015-11-21 21:14

但是年度所得稅根據(jù)匯算清繳報(bào)告進(jìn)行賬務(wù)處理做在2015年3月分里，這個(gè)個(gè)匯算賬務(wù)處理的數(shù)據(jù)，也要算到3月份的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表

沉浮 追問

2015-11-21 21:19

請(qǐng)問商標(biāo)注冊(cè)證，是拿到手了，次月將這個(gè)商標(biāo)注冊(cè)證交5元的印花稅嗎？以后不用交了嗎？

沉浮 追問

2015-11-21 21:23

請(qǐng)問企業(yè)所得稅是是看累計(jì)數(shù)不超過30萬就可享受減免

沉浮 追問

2015-11-21 21:30

請(qǐng)問對(duì)于多繳所得稅額100不辦理退稅，用以抵繳下年度匯算清繳預(yù)繳所得稅，不可以抵扣下季度交的所得稅嗎

沉浮 追問

2015-11-21 21:30

請(qǐng)問對(duì)于多繳所得稅額100不辦理退稅，用以抵繳下年度匯算清繳預(yù)繳所得稅，不可以抵扣下季度交的所得稅嗎

沉浮 追問

2015-11-22 12:12

請(qǐng)問匯算清繳對(duì)于多交的所得稅，計(jì)提，借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交企業(yè)所得稅100 貸：以前年度損益調(diào)整，下年匯算清繳時(shí)登這兩步分錄嗎？，借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交企業(yè)所得稅 100 重新分配利潤 借： 本年利潤100 貸：所得稅費(fèi)100

沉浮 追問

2015-11-22 20:27

請(qǐng)問匯算清繳多交的稅，為什么不能抵扣下個(gè)季度應(yīng)交的所得稅。

鄒老師 解答

2015-11-21 14:14

是的，你報(bào)第三季度所得稅的時(shí)候，預(yù)繳稅額就是前面兩個(gè)季度繳納的所得稅稅額

鄒老師 解答

2015-11-21 14:27

第三季度應(yīng)納企業(yè)所得稅稅額=利潤總額本年累計(jì)*適用稅率-第二季度累計(jì)預(yù)交所得稅稅額

鄒老師 解答

2015-11-21 14:33

是的              
計(jì)算的結(jié)果如果是正數(shù)，說明這個(gè)季度需要預(yù)繳稅金，如果是負(fù)數(shù)，就不用預(yù)繳企業(yè)所得稅

鄒老師 解答

2015-11-21 19:06

不用填，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)提取數(shù)據(jù)

鄒老師 解答

2015-11-21 20:59

年度所得稅根據(jù)匯算清繳報(bào)告進(jìn)行賬務(wù)處理

鄒老師 解答

2015-11-21 21:15

是的

鄒老師 解答

2015-11-21 21:19

是的

鄒老師 解答

2015-11-21 21:24

20萬以下按10%計(jì)算，30萬以下按20%計(jì)算

鄒老師 解答

2015-11-21 22:13

不可以的

鄒老師 解答

2015-11-22 14:00

借；應(yīng)交稅金-應(yīng)交企業(yè)所得稅100 貸：以前年度損益調(diào)整 100
借；銀行存款100 貸；應(yīng)交稅金-應(yīng)交企業(yè)所得稅100

鄒老師 解答

2015-11-23 12:50

這個(gè)是稅務(wù)局具體執(zhí)行的事情，沒有為什么的，而且所得稅匯算清繳表格也只提供了退稅和結(jié)轉(zhuǎn)以后抵扣的兩種操作辦法