沖紅上月專用發(fā)票進(jìn)項稅額已抵扣會計分錄

答： 您好！借應(yīng)付賬款 貸原材料 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出）

沖紅上月專用發(fā)票進(jìn)項稅額已抵扣會計分錄

答： 需要做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出處理，您之前確認(rèn)的是材料科目還是費(fèi)用科目？

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

進(jìn)項發(fā)票已抵扣，當(dāng)時已入賬?，F(xiàn)已抵扣發(fā)票被供貨商紅沖。并已開具紅字發(fā)票，本月要進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出、問題。因當(dāng)時發(fā)票已進(jìn)賬，現(xiàn)已紅沖，是否作相同會計科目紅沖。已抵扣進(jìn)項作進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出

答： 您好！需要沖紅：借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅