駱旭燕 追問(wèn)

2025-06-12 11:06

那我本月入庫(kù)按多少入，因?yàn)榘l(fā)票660本月抵扣了，如果入庫(kù)按666進(jìn)項(xiàng)稅額對(duì)不上

劉艷紅老師 解答

2025-06-12 11:08

按660來(lái)入吧，收到發(fā)票再入別外的6

駱旭燕 追問(wèn)

2025-06-12 11:09

如果這樣的話，站在一套賬的角度是不是有問(wèn)題呢，實(shí)際入庫(kù)和付款都是666，只是對(duì)方這個(gè)月票少開(kāi)6，按一套賬怎么處理好呢

劉艷紅老師 解答

2025-06-12 11:11

沒(méi)有收到發(fā)票的，先計(jì)入預(yù)付賬款里面，或暫估入賬吧，收到發(fā)票再?zèng)_暫估

駱旭燕 追問(wèn)

2025-06-12 11:11

這個(gè)供應(yīng)商是本月入庫(kù)本月就開(kāi)票了

劉艷紅老師 解答

2025-06-12 11:13

那就計(jì)入預(yù)付賬款里面

駱旭燕 追問(wèn)

2025-06-12 11:16

完整的會(huì)計(jì)分錄怎么做呢

劉艷紅老師 解答

2025-06-12 11:16

借：預(yù)付賬款6 
貸：銀行存款6

駱旭燕 追問(wèn)

2025-06-12 11:20

一套賬既然入庫(kù)666，少開(kāi)的6就是庫(kù)存商品，為什么計(jì)入預(yù)付賬款呢，不明白

劉艷紅老師 解答

2025-06-12 11:28

你可以先這樣 
借：庫(kù)存商品-暫估6 
貸：銀行存款 
這樣入賬

駱旭燕 追問(wèn)

2025-06-12 11:31

暫估的6應(yīng)該按不含稅價(jià)，稅計(jì)入什么科目

劉艷紅老師 解答

2025-06-12 11:34

按含稅的，收到再?zèng)_，再做正數(shù)分錄

駱旭燕 追問(wèn)

2025-06-12 11:37

就是借：庫(kù)存商品+進(jìn)項(xiàng)稅=660、庫(kù)存商品-暫估6，貸銀行存款666
次月收到補(bǔ)開(kāi)的發(fā)票先把6沖掉，再按發(fā)票金額入賬是嗎