董孝彬老師 解答

2025-06-25 22:49

您好，1.盤點(diǎn)資產(chǎn)：對(duì)庫存現(xiàn)金、銀行存款、存貨和固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。對(duì)于不一致的地方，查明原因并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)節(jié)。核對(duì)往來賬：與客戶和供應(yīng)商核對(duì)應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款，確保賬目準(zhǔn)確。制作對(duì)賬單，通過銷售人員或采購員進(jìn)行核對(duì)，如有不一致，查明原因并進(jìn)行調(diào)整。同時(shí)需要保留相關(guān)的函證（沒有的話雙方溝通的郵件或信息也可以）作為佐證。
2.發(fā)現(xiàn)以前年度的錯(cuò)賬、亂賬，別急著調(diào)整以前年度的賬務(wù)，而是發(fā)現(xiàn)錯(cuò)賬就在本期調(diào)整。。
3.發(fā)票丟了：電子稅務(wù)局能查到的-打印截圖（蓋公章）當(dāng)憑證；查不到的-找供應(yīng)商開證明（蓋公章）或復(fù)印件。
3.先搞最近1年 - 確保稅沒問題，老賬慢慢補(bǔ)。