陌陌 追問

2025-07-05 15:23

5月份是這樣記的，然后6月1號申報的時候申報了無票收入，交了增值稅，6月7號的時候把原發(fā)票沖紅了，又重新開具了一份除去鋁材另外三種的發(fā)票，請問這筆賬怎么記

郭老師 解答

2025-07-05 15:28

借應(yīng)收賬款
貸主營業(yè)務(wù)收入


鋁材的
借應(yīng)收賬款
銷售費用
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅

陌陌 追問

2025-07-05 15:50

老師，我沖銷完了，重新記賬，鋁材主營業(yè)務(wù)收入-內(nèi)銷收入，是不是要這樣記，不能記出口收入了

郭老師 解答

2025-07-05 15:50

最好是二級科目寫出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷

陌陌 追問

2025-07-05 15:57

你好，老師，麻煩給看下，這樣做對嗎

郭老師 解答

2025-07-05 16:00

對的是的，是這么做的

陌陌 追問

2025-07-05 16:02

老師，我6月份做了抵扣類勾選，從哪里打印勾選結(jié)果啊，是不是需要打印了勾選結(jié)果然后才能做 進項-待認證轉(zhuǎn)到進項稅額

郭老師 解答

2025-07-05 16:06

抵扣統(tǒng)計里面有一個明細下載
是

陌陌 追問

2025-07-05 16:27

你好老師，這筆賬我記的對嗎，這個是月末記還是交稅之前記

郭老師 解答

2025-07-05 16:28

 對的是的，這個就是當月做
然后次月申報繳納

陌陌 追問

2025-07-05 16:30

這個應(yīng)該是5月份做的，但是6月份才知道要轉(zhuǎn)內(nèi)銷，所以這筆賬在6月初或者6月末做都可以是嗎，6月份沒其他業(yè)務(wù)

郭老師 解答

2025-07-05 16:31

那你六月份可以補上，要么就返結(jié)賬修改

陌陌 追問

2025-07-05 16:58

借應(yīng)收賬款
貸主營業(yè)務(wù)收入


鋁材的
借應(yīng)收賬款
銷售費用
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅。
老師，你剛才發(fā)的這個銷售費用是啥意思

郭老師 解答

2025-07-05 17:04

因為你出口的是不含增值稅的
增值稅你們單位來承擔

陌陌 追問

2025-07-05 17:13

老師，我覺得不用記銷售費用，我上個月相當于把差額部分的增值稅記到收入里面多交了所得稅了，所以這個月主營業(yè)務(wù)收入負數(shù)差額應(yīng)該不應(yīng)管，沖銷回來5月份多計的所得稅