???????? 追問

2025-07-09 16:25

要結(jié)轉(zhuǎn)庫存商品？是跨境電商，那付匯給對方公司了之后，就做借：應(yīng)付賬款-估價-供應(yīng)商 貸：銀行存款？

家權(quán)老師 解答

2025-07-09 16:26

暫估入庫
發(fā)票未到，已經(jīng)收到貨 
借；庫存商品
貸：應(yīng)付賬款-估價-供應(yīng)商 不含稅
正常結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：庫存商品
取得發(fā)票后沖對應(yīng)進(jìn)貨數(shù)量暫估
借：應(yīng)付賬款-估價-供應(yīng)商
    庫存商品/成本費(fèi)用（暫估差額） 
  應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人）
貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商  價稅合計(jì)
支付貨款
借：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商
貸：銀行存款

???????? 追問

2025-07-09 16:30

主要是跨境電商，是付美元出去，不能體現(xiàn)含稅價格，是通過國內(nèi)公司付匯到香港公司的賬戶里面去，就不用做應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)了吧？而且國內(nèi)公司是小規(guī)模公司

家權(quán)老師 解答

2025-07-09 16:35

是的，不用做應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)

???????? 追問

2025-07-09 16:40

暫估入庫
發(fā)票未到，已經(jīng)收到貨 
借；庫存商品
貸：應(yīng)付賬款-估價-香港公司供應(yīng)商 
正常結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：庫存商品
取得發(fā)票后沖對應(yīng)進(jìn)貨數(shù)量暫估
借：應(yīng)付賬款-估價-供應(yīng)商
貸：銀行存款
這樣？
借：應(yīng)付賬款-估價-供應(yīng)商
    庫存商品/成本費(fèi)用（暫估差額） 
  應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人）
貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商  價稅合計(jì)
支付貨款
借：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商
這一步就不做了是吧？

家權(quán)老師 解答

2025-07-09 16:42

收到發(fā)票沖暫估
借：應(yīng)付賬款-估價-供應(yīng)商
       庫存商品/成本費(fèi)用（暫估差額）
貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商 價稅合計(jì)
支付貨款
借：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商
貸:銀行存款

???????? 追問

2025-07-09 16:43

應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商  這是哪個公司？現(xiàn)在是小規(guī)模公司通過付匯直接付匯到香港公司去的。應(yīng)付賬款-估價-供應(yīng)商就是香港公司，那應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商是哪家公司呢？

家權(quán)老師 解答

2025-07-09 16:45

供應(yīng)商就是供貨單位哈

???????? 追問

2025-07-09 16:50

那支付貨款的時候直接做成
借：應(yīng)付賬款-估價-供應(yīng)商
貸：銀行存款
這樣就可以了吧？ 
不用做
庫存商品/成本費(fèi)用（暫估差額） 
  應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人）
貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商  價稅合計(jì)
支付貨款
借：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商 這一部分了吧？

家權(quán)老師 解答

2025-07-09 16:51

那個自行決定哈，為了方便查詢是否來發(fā)票，建議按我那樣做