微信用戶 追問(wèn)

2025-07-17 15:10

嗯嗯 那就是在國(guó)內(nèi)北京繳納企業(yè)所得稅得時(shí)候 就把16.5%得抵免了？ 那國(guó)內(nèi)5% 香港16.5%    那國(guó)內(nèi)稅務(wù)還得退稅嘛？

歲月靜好老師 解答

2025-07-17 15:11

你好，在外交的稅可以抵，但不能退。

微信用戶 追問(wèn)

2025-07-17 16:05

麻煩老師說(shuō)的具體一些可以嘛？可以抵，怎么抵？抵香港公司分回來(lái)得投資收益？還是放著抵之后國(guó)內(nèi)公司得利潤(rùn)？

歲月靜好老師 解答

2025-07-17 16:08

抵國(guó)內(nèi)的稅，你在外已經(jīng)交了所得稅，在國(guó)內(nèi)申報(bào)所得稅的時(shí)候，如有稅額就可以抵。假如申報(bào)完需要交所得稅15萬(wàn)，在國(guó)外交的稅可以抵5萬(wàn)，那只交10萬(wàn)就可以了。這5萬(wàn)就是抵稅了。

微信用戶 追問(wèn)

2025-07-17 16:11

我明白得，但是如果在國(guó)外交了15萬(wàn)，但是國(guó)內(nèi)只交5萬(wàn)，那剩余得10萬(wàn)呢？抵之后國(guó)內(nèi)公司發(fā)生得所得稅對(duì)不？那多交得這剩余得10萬(wàn)在哪個(gè)科目顯示哇？

歲月靜好老師 解答

2025-07-17 16:13

嗯，以后可以繼續(xù)用，在遞延所得稅資產(chǎn)這個(gè)科目 。

微信用戶 追問(wèn)

2025-07-17 17:37

嗯嗯 老師可以遞延多長(zhǎng)時(shí)間呢？

歲月靜好老師 解答

2025-07-17 18:20

這個(gè)隨時(shí)關(guān)注新政策吧，目前沒(méi)有固定期限的。