果果 追問

2018-06-27 18:14

對，那這種情況不認(rèn)證行不?本月被我認(rèn)證了，申報表我填的時候又轉(zhuǎn)出來了，會計分錄又怎么做呢？

辜老師 解答

2018-06-28 08:44

一般公司都是會認(rèn)證的，你現(xiàn)在認(rèn)證了，不是轉(zhuǎn)出進項稅，而是確認(rèn)進項稅，應(yīng)該是，借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅-進項稅 貸：原材料

果果 追問

2018-06-28 09:08

再咨詢老師一下，認(rèn)證了后，這個其實就不用抵扣，所以申報表我做了進項稅轉(zhuǎn)出，那認(rèn)證后，借:進項稅額，貸:原材料，同時又轉(zhuǎn)出來了，還得做憑證，這該怎么做

辜老師 解答

2018-06-28 09:15

如果還是材料的進項稅轉(zhuǎn)出的話，借：原材料  貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅-進項稅轉(zhuǎn)出