糖小圓兒 追問(wèn)

2025-07-29 11:13

老師我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，需要用哪個(gè)科目

小菲老師 解答

2025-07-29 11:13

同學(xué)，你好 
利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

糖小圓兒 追問(wèn)

2025-07-29 11:14

老師，就是在會(huì)計(jì)科目和報(bào)稅時(shí)轉(zhuǎn)出嗎？還需要有其他操作嗎

小菲老師 解答

2025-07-29 11:16

同學(xué)，你好 
不需要其他

糖小圓兒 追問(wèn)

2025-07-29 11:16

專管員說(shuō)我們存在一般納稅人勾選小規(guī)模時(shí)期的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票用于抵扣，需要馬上做違規(guī)抵扣進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，請(qǐng)問(wèn)老師納稅身份轉(zhuǎn)變是從什么時(shí)間開(kāi)始，怎么界定用了小規(guī)模時(shí)期的發(fā)票呢

小菲老師 解答

2025-07-29 11:21

同學(xué)，你好 
你什么時(shí)候成為一般納稅人的，就從這個(gè)時(shí)候開(kāi)始。小規(guī)模發(fā)票的開(kāi)票日期不能早于這個(gè)時(shí)間

糖小圓兒 追問(wèn)

2025-07-29 11:34

老師，我們是21年4月中旬申請(qǐng)批復(fù)的成為一般納稅人，4月份這個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)可以抵扣嗎

小菲老師 解答

2025-07-29 11:35

同學(xué)，你好 
你要看一般納稅人是4.1生效嗎？

糖小圓兒 追問(wèn)

2025-07-29 11:36

是4月16號(hào)生效的

小菲老師 解答

2025-07-29 11:36

同學(xué)，你好 
一般不會(huì)月中生效的，一般是月頭，或者月底。 
如果是4月16號(hào)生效的，從4.16之后開(kāi)始的發(fā)票可以抵扣

糖小圓兒 追問(wèn)

2025-07-29 11:40

老師如果做違規(guī)抵扣進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，是需要到當(dāng)時(shí)申報(bào)月份做更正申報(bào)嗎？還是在下次申報(bào)的時(shí)候轉(zhuǎn)出啊，會(huì)有滯納金之類嗎

小菲老師 解答

2025-07-29 11:42

同學(xué)，你好 
正常情況，是在申報(bào)月份做更正申報(bào)，然后繳納滯納金

糖小圓兒 追問(wèn)

2025-07-29 11:45

老師沒(méi)有接觸過(guò)這種情況，滯納金是在更正申報(bào)之后自動(dòng)帶出來(lái)的嗎？另外更正申報(bào)是隨時(shí)可以更正嗎不用限于申報(bào)期

小菲老師 解答

2025-07-29 11:46

同學(xué)，你好 
滯納金是在更正申報(bào)之后自動(dòng)帶出來(lái)的嗎？ 
是的 
更正申報(bào)是隨時(shí)可以更正嗎不用限于申報(bào)期 
一般當(dāng)年可以更正，時(shí)間長(zhǎng)，要去稅務(wù)局更正

糖小圓兒 追問(wèn)

2025-07-29 11:48

好的了解了，謝謝老師耐心的解答

小菲老師 解答

2025-07-29 11:48

不客氣，回答滿意麻煩5星好評(píng)，十分感謝！