Zzz7 追問

2018-06-28 09:38

老師 我前幾個月只做了借：應交稅費應交印花稅  貸銀行    現在補一步 借稅金及附加 貸應交稅費-印花稅可以么

宋生老師 解答

2018-06-28 09:39

您好！可以的，可以補

Zzz7 追問

2018-06-28 09:46

老師 我增值稅這么做的   采購：借：原材料 應交稅費-增值稅-進項稅 貸：預付賬款  銷售 借：銀行 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費-增值稅-銷項稅   那我月末要交增值稅的話應該怎么做分錄呢 因為我們之前一直都是有留抵的沒有交過增值稅 這個月要交增值稅了就不太會做了

宋生老師 解答

2018-06-28 09:48

您好！月份終了，將當月應交未交增值稅額從“應交稅費——應交增值稅”科目轉入“未交增值稅”科目。 
借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅） 
  貸：應交稅費——未交增值稅

Zzz7 追問

2018-06-28 09:54

老師 應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）的這個金額是自己算出來的么 用銷項-進項-減免 么

宋生老師 解答

2018-06-28 09:54

您好！是的。就是這樣的。

Zzz7 追問

2018-06-28 09:56

老師 那應交稅費-應交增值稅-進項稅額   和 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 這兩個科目就不用處理了么 正常就是應該像我的截圖一樣有余額的么

宋生老師 解答

2018-06-28 10:10

您好！是的。有余額的。

Zzz7 追問

2018-06-28 10:11

好的 感謝老師

宋生老師 解答

2018-06-28 10:13

你好！不客氣的了。