駱旭燕 追問

2025-08-21 16:58

我上面那些分錄對嗎，為什么要借原材料

宋生老師 解答

2025-08-21 16:59

你好，你是因為什么原因要轉(zhuǎn)出

駱旭燕 追問

2025-08-21 17:05

出口退稅沒票退不了稅

宋生老師 解答

2025-08-21 17:05

你好，你是將材料出口了？
那就是借主營業(yè)務(wù)成本，貸進(jìn)項轉(zhuǎn)出。

駱旭燕 追問

2025-08-21 17:11

那我上面的分錄，應(yīng)交增值稅-進(jìn)項怎么結(jié)平余額呢？之前我都是借銷項稅，貸進(jìn)項稅、未交增值稅

宋生老師 解答

2025-08-21 17:11

你好，你現(xiàn)在借主營業(yè)務(wù)成本，貸進(jìn)項就好了

駱旭燕 追問

2025-08-21 17:23

1、采購入庫時 ：借其他應(yīng)收款-待扣稅金 50

2、認(rèn)證抵扣：借應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅額30，貸其他應(yīng)收款-待扣稅金50，差額20是不能抵扣要轉(zhuǎn)出的計哪？

3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅：借銷項80，貸進(jìn)項30、應(yīng)交50
老師，你看下我的分錄，就因為要轉(zhuǎn)出20，我不知道怎么做了，之前沒有要轉(zhuǎn)出進(jìn)銷項和待扣稅金都可以結(jié)平

宋生老師 解答

2025-08-21 17:24

你好，認(rèn)證抵扣，為什么會有差額20，是什么原因引起的。你應(yīng)該認(rèn)證50，然后轉(zhuǎn)出20

駱旭燕 追問

2025-08-21 17:28

正確的分錄到底該怎么做呢，20就是要轉(zhuǎn)出不能抵扣的，我不知道怎么做，能幫我修改為正確的嗎

宋生老師 解答

2025-08-21 17:32

1、采購入庫時 ：借其他應(yīng)收款-待扣稅金 50

2、認(rèn)證抵扣：借應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅額50，貸其他應(yīng)收款-待扣稅金50，

3、借主營業(yè)務(wù)成本20，貸進(jìn)項轉(zhuǎn)出20
然后借銷項80，進(jìn)項轉(zhuǎn)出20，貸進(jìn)項50，未交50

駱旭燕 追問

2025-08-21 17:34

進(jìn)項轉(zhuǎn)出科目期末沒有余額是吧？

宋生老師 解答

2025-08-21 17:34

你好，可以做到?jīng)]有余額。這樣更清晰。