開給對方發(fā)票 后，應(yīng)收款也收不回來了 ，要怎么處理？ 需要什么附件？

答： 如果經(jīng)過多次催收依舊無法收回，記入營業(yè)外支出科目。附件可以催收的函件及無法收回的原因。

老師，一個(gè)甲供工程合同價(jià)100萬(其中:材料50萬勞務(wù)50萬)，施工方按100萬開票了，回款只回了50萬的勞務(wù)費(fèi)，材料就甲方扣除了，這種情況怎樣做會計(jì)分錄呢？回款沒按照發(fā)票金額，需要什么附件呢？

答： 學(xué)員你好，分錄如下 借:應(yīng)收賬款100 貸:主營業(yè)務(wù)收入100 收到甲方材料票 借:主營業(yè)務(wù)成本50 貸:應(yīng)付賬款50 回款沒按照發(fā)票金額，需要一個(gè)抵賬協(xié)議

報(bào)考2022年中級會計(jì)職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

錢已付給對方，對方發(fā)票開不過來了，我這邊當(dāng)時(shí)的會計(jì)分錄是這樣做的:借應(yīng)付賬款 貸銀行存款 現(xiàn)在想把收不回來的當(dāng)壞賬處理了，請問會計(jì)分錄怎么做

答： 借：營業(yè)外支出 貸：應(yīng)付賬款