聰慧的電腦 追問

2025-08-28 19:47

他們需要開具免稅的發(fā)票我公司才可以抵扣嗎

郭老師 解答

2025-08-28 19:47

是的對的是的對的

聰慧的電腦 追問

2025-08-28 19:56

他們個人開具免稅的發(fā)票應該不需要繳納稅款吧？有沒有30萬的限制

郭老師 解答

2025-08-28 19:59

是的
沒有這個限制的

聰慧的電腦 追問

2025-08-28 20:03

收款人是不是填寫農戶名稱，不能填寫公司名稱吧

郭老師 解答

2025-08-28 20:13

對的是的，填寫個人的名字啊

聰慧的電腦 追問

2025-08-28 20:15

申報增值稅在系統(tǒng)怎樣進行處理，這個不能勾選抵扣？

郭老師 解答

2025-08-28 20:17

勾選
抵扣勾選找到農產品發(fā)票
表二農產品銷售及收購發(fā)票里面填寫

聰慧的電腦 追問

2025-08-28 20:23

也是勾選抵扣，就是需要在表二農產品銷售及收購發(fā)票里面填寫數據？

郭老師 解答

2025-08-28 20:38

對的是的，是這么做的

聰慧的電腦 追問

2025-08-28 20:46

請問企業(yè)開具收購發(fā)票只能計算抵扣吧？需要怎樣操作

郭老師 解答

2025-08-28 20:50

你好，和個人開的發(fā)票是一樣的，都是勾選

聰慧的電腦 追問

2025-08-28 20:55

計算抵扣是什么意思了

郭老師 解答

2025-08-28 22:14

現在沒有計算抵扣的計算抵扣的時候是按照票面的，不含稅金額×抵扣率10%或者是9%

聰慧的電腦 追問

2025-08-29 12:39

例如我加工廠找農民采購，公司開具了收購發(fā)票，然后進行加工再銷售是屬于加計扣除嗎？不屬于計算抵扣

郭老師 解答

2025-08-29 12:41

你好，屬于加計扣除，一共可以扣除10%。

聰慧的電腦 追問

2025-08-29 13:27

從購進到加工后再銷售怎樣進行完整的賬務處理了？

郭老師 解答

2025-08-29 13:31

借原材料
應交稅費，應交增值稅進項9%
貸銀行存款，
借生產成本
進項稅額加計扣除1%
貸原材料
借生產成本
貸制造費用，
應付職工薪酬
借庫存商品
貸，生產成本
借銀行存款
貸，主營業(yè)務收入
應交稅費應交增值稅銷項
借主營業(yè)務成本
貸庫存商品。

聰慧的電腦 追問

2025-08-29 13:50

第二步借：生產成本，應繳稅費--進項稅（加計扣除的1%按什么計稅基礎計算）

郭老師 解答

2025-08-29 13:51

原材料的不含稅，金額×1%