微信用戶 追問

2018-06-30 18:30

那我以前寫了這些分錄，以后怎么寫？以前交過的房租怎么轉(zhuǎn)到開辦費？

徐阿富老師 解答

2018-06-30 18:39

你好，一個問題一個問題理清楚，1，付款票未到，借預付賬款，，貸銀行存款，票到，按照付款的租金時間做，已經(jīng)到時間的，借管理費用，貸預付賬款，沒到時間的，繼續(xù)留在預付賬款里。以后到一個月，從預付賬款里轉(zhuǎn)一個月，借管理費用  貸預付賬款明確了嗎？

微信用戶 追問

2018-06-30 18:42

票到的時候是全年的金額啊

徐阿富老師 解答

2018-06-30 18:43

你好，是18年全年的嗎？

微信用戶 追問

2018-06-30 18:47

17年12月，到18年12月

徐阿富老師 解答

2018-06-30 18:48

你好，你那18年現(xiàn)在才6月份，6月以后的房租是不是預付的？對不？

微信用戶 追問

2018-06-30 18:53

剩下三個月沒付，其他都付過了

徐阿富老師 解答

2018-06-30 18:56

你好，你7月之后的房租都留在預付賬款

微信用戶 追問

2018-06-30 18:57

按您的意思我五月收到全年全額票時借管理費用只寫以前六個月的房租金額么？以后的每個月再攤？

微信用戶 追問

2018-06-30 18:58

而不是按票面金額入賬？

徐阿富老師 解答

2018-06-30 19:00

你好，對的，規(guī)范是這樣的。

微信用戶 追問

2018-06-30 19:04

好吧！我一直覺得按票面金額入賬才對，總覺得哪里不對勁

徐阿富老師 解答

2018-06-30 19:07

你好，理解了就好，知道為啥這樣規(guī)定嗎？比如某企業(yè)房租一個月30萬元，如果按照你的做法，今年后面6個月就是180萬，2季度他可以少交所得稅180×25%這么多，這樣國家肯定不允許，對吧？

微信用戶 追問

2018-06-30 19:16

那他在做賬時一年的房租一起交稅不也一樣么？

徐阿富老師 解答

2018-06-30 19:34

你好，這個是滯后交了，不一樣的，不允許的。

微信用戶 追問

2018-06-30 21:17

好的謝謝老師！

徐阿富老師 解答

2018-06-30 21:26

你好，不客氣，應該的。請為我五星評價，謝謝