陳華娟 追問

2025-10-09 11:10

已經(jīng)上傳工資表

文文老師 解答

2025-10-09 11:12

沒有看到，可直接截圖或拍照

陳華娟 追問

2025-10-09 11:17

已經(jīng)截圖工資表新

文文老師 解答

2025-10-09 11:21

是的，是按黃色標(biāo)志的報個稅

陳華娟 追問

2025-10-09 11:22

那工資計提也是按黃色部份計提，還是說按應(yīng)發(fā)工資計提

文文老師 解答

2025-10-09 11:24

按應(yīng)發(fā)工資進行計提

陳華娟 追問

2025-10-09 11:28

那個稅申報表工資跟計提工資不是不一樣嗎？這樣可以嗎

文文老師 解答

2025-10-09 11:32

個稅申報時，是否有30%扣除項可供填寫的？

陳華娟 追問

2025-10-09 14:48

個稅申報系統(tǒng)里有這些項目，想問30%的扣除額要填哪里，我是剛接的賬，但之前代賬公司申報是按之前您說的黃色的來報，然后計提工資又是按你說的應(yīng)發(fā)工資計提，這樣計提工資跟申報工資不是不一樣嗎？那后30%的扣除除額直接沒有在賬上提現(xiàn)。這樣可以嗎？

文文老師 解答

2025-10-09 14:51

個稅系統(tǒng)有這個項目，則本期收入也是應(yīng)發(fā)工資

陳華娟 追問

2025-10-09 14:56

那30%的扣除率填哪里

文文老師 解答

2025-10-09 15:01

填寫在其他項中即可

陳華娟 追問

2025-10-09 15:05

那到時候這個30%的扣除額，借方掛哪個科目，

文文老師 解答

2025-10-09 15:13

不用寫分錄，就像子女等專項附加扣除不用寫分錄一樣

陳華娟 追問

2025-10-09 15:32

你看這個是7月工資表及個稅申報表，申報時是按扣掉30%的余額來申報，但計提時是按應(yīng)發(fā)工資來計提，代賬公司之前的賬都是這樣做 ，這樣行嗎？賬都是有審計的，審計 也沒說有問題的，可以嗎

文文老師 解答

2025-10-09 15:37

這樣也是可以的，而且審計也認(rèn)可

陳華娟 追問

2025-10-09 15:40

那申報工資不是跟計提工資不一樣嗎？這樣也行呀？

文文老師 解答

2025-10-09 15:47

問題不大，沒有造成偷漏稅

陳華娟 追問

2025-10-09 15:52

但是還有一個問題，他們這邊是提成律師沒有底薪，工資表里公司承擔(dān)的部份也是要律師個人承擔(dān)，但賬上做的是公司承擔(dān)的部份是借方管理費用工資，貸方應(yīng)付職工薪酬--社會保險  。怎么這么奇怪。審計也沒發(fā)現(xiàn)問題

文文老師 解答

2025-10-09 16:00

審計只是沒說而已。說明問題不大