木木 追問

2025-10-09 16:30

那員工的話費怎么報銷呢？

家權老師 解答

2025-10-09 16:33

造工資表，按話費補貼處理

木木 追問

2025-10-09 16:34

又不想交個稅。

家權老師 解答

2025-10-09 16:35

那個就無解了哈，甘蔗沒有兩頭甜

木木 追問

2025-10-09 16:36

哦，那遺留備用金這個怎么處理好呢？

家權老師 解答

2025-10-09 16:39

只有叫對方還，不然就計入營業(yè)外支出

木木 追問

2025-10-09 16:44

也考慮過計入營業(yè)外支出，但是金額比較大，害怕年報的時候出現關系引起關注，能不能提壞賬再沖壞賬呢？

家權老師 解答

2025-10-09 16:48

沒法收回的就只有轉入營業(yè)外支出，不然你的現金賬就不對

木木 追問

2025-10-09 16:51

錢已經付出去了，目前是掛在其他應收款下面，提壞賬：借：信用減值損失，貸：其他應收款壞賬準備，沖壞賬：借：其他應收款壞賬準備，貸：其他應收款，老師，是不是這樣呢？這跟現金有啥關系呢？

家權老師 解答

2025-10-09 16:52

那么需要把借款沖平，不然稅局查到要交稅

木木 追問

2025-10-09 16:57

確認收不回的肯定都要沖平了，不然一直在賬上掛著早晚都是個問題，那老師，你感覺是直接走營業(yè)外支出好呢？還是提壞賬沖壞賬更合適呢？

家權老師 解答

2025-10-09 17:01

就是轉入營業(yè)外支出-壞賬損失

木木 追問

2025-10-09 17:03

那通過提壞賬再沖壞賬有啥弊端呢？

家權老師 解答

2025-10-09 17:07

沒啥辦法的，做納稅調增就行

木木 追問

2025-10-09 17:08

做營業(yè)外支出也需要做納稅調增嗎？這部分錢確確實實是人已經離職了，聯(lián)系不上了，也收不回來了。

家權老師 解答

2025-10-09 17:11

是的，做營業(yè)外支出也需要做納稅調增

木木 追問

2025-10-09 17:16

知道了，謝謝家權老師。