文文老師 解答

2025-10-10 15:27

借：銀行存款 貸：固定資產(chǎn)清理  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計稅

文文老師 解答

2025-10-10 15:27

借：固定資產(chǎn)清理  貸：營業(yè)外收入/資產(chǎn)處置損益

文文老師 解答

2025-10-10 15:28

若季度合計未超過30萬，填寫在免稅銷售額欄

陽光海豚 追問

2025-10-10 15:30

季度超了30萬

文文老師 解答

2025-10-10 15:31

超了30萬，填寫在第一行

陽光海豚 追問

2025-10-10 15:32

增值稅申報表是不是填在普票欄？

陽光海豚 追問

2025-10-10 15:33

開票是普票，不是專票？是不是填第二行？

文文老師 解答

2025-10-10 15:33

沒開票，不用填寫普票欄

陽光海豚 追問

2025-10-10 15:34

開的是普票，是不是填第二行？

文文老師 解答

2025-10-10 15:35

開的是普票， 是填第二行

陽光海豚 追問

2025-10-10 16:21

還有疑問，就是做完分錄：1、借：固定資產(chǎn)清理45000元，貸：固定資產(chǎn)45000（購入二手車，未提折舊）2、借：現(xiàn)金 10300元  貸：固定資產(chǎn)清理10000元 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅300元 3、借：營業(yè)外收入 35000元  貸：國定資產(chǎn)清理35000     增值稅開票收入數(shù)跟利潤表收入數(shù)差10000元，這種情況后期有影響嗎？（開的普票是10000元，沒有稅額）

文文老師 解答

2025-10-10 16:24

這是正常的稅會差異，沒影響

陽光海豚 追問

2025-10-10 16:33

開普票10000元，超30萬申報，有稅300元，是否有減免政策？如何填列？

文文老師 解答

2025-10-10 16:40

不是按1%開具的發(fā)票嗎

陽光海豚 追問

2025-10-10 18:34

不是按1%開票

文文老師 解答

2025-10-11 08:49

不是按1%，按3%開，需要填寫減免稅明細(xì)表，減免2%