夢(mèng)玉婷 追問

2025-10-13 11:49

7月份同時(shí)己經(jīng)收到貨款

夢(mèng)玉婷 追問

2025-10-13 11:50

現(xiàn)在9月份通知補(bǔ)開發(fā)票給客戶，現(xiàn)在開出發(fā)票怎么做會(huì)計(jì)分錄

家權(quán)老師 解答

2025-10-13 11:53

未開票收入
借：應(yīng)收賬款/銀行存款
貸：主營業(yè)務(wù)收入 -未開票
       應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅












 



如果以后補(bǔ)開發(fā)票
貸：主營業(yè)務(wù)收入 -未開票 負(fù)數(shù)
貸：主營業(yè)務(wù)收入 –已開票

夢(mèng)玉婷 追問

2025-10-13 12:16

老師，沒明白的回復(fù)！我現(xiàn)在問題是：客戶7月份未讓我們開發(fā)票，但同時(shí)把他們未開發(fā)票的金額已經(jīng)付給我們公司，現(xiàn)在9月份客戶通知補(bǔ)開未開發(fā)票的收入款，現(xiàn)請(qǐng)教下怎么做會(huì)計(jì)分錄。

夢(mèng)玉婷 追問

2025-10-13 13:53

老師，沒明白你的回復(fù)！我現(xiàn)在問題是：客戶7月份未讓我們開發(fā)票，但同時(shí)把他們未開發(fā)票的金額已經(jīng)付給我們公司，現(xiàn)在9月份客戶通知補(bǔ)開未開發(fā)票的收入款，現(xiàn)請(qǐng)教下怎么做會(huì)計(jì)分錄。

家權(quán)老師 解答

2025-10-13 14:08

7月份已經(jīng)申報(bào)未開票收入，現(xiàn)在補(bǔ)開發(fā)票就是我那樣做賬的，有什么疑問嗎？

夢(mèng)玉婷 追問

2025-10-13 14:10

未開票收入
借：應(yīng)收賬款/銀行存款
貸：主營業(yè)務(wù)收入 -未開票
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅

如果以后補(bǔ)開發(fā)票
貸：主營業(yè)務(wù)收入 -未開票 負(fù)數(shù)
貸：主營業(yè)務(wù)收入 –已開票
銷項(xiàng)稅不需要做會(huì)計(jì)分錄？

家權(quán)老師 解答

2025-10-13 14:12

對(duì)呀，后期補(bǔ)開發(fā)票不影響交稅的，因?yàn)闆]有增減收入

夢(mèng)玉婷 追問

2025-10-13 14:17

哦，那憑證摘要還是要寫清楚沖減及補(bǔ)開發(fā)票吧

家權(quán)老師 解答

2025-10-13 14:19

摘要就寫補(bǔ)開某公司發(fā)票