霸氣的電燈膽 追問

2018-07-07 16:10

謝謝老師

王雁鳴老師 解答

2018-07-07 16:12

您好，不客氣，祝您學習進步，工作順利，麻煩給個五星評價，老師回答您的問題將會更加用心，謝謝。

霸氣的電燈膽 追問

2018-07-07 16:19

老師，不好意思，再請問一下，那么利潤表中的凈利潤累計數(shù)是不是就是這期申報需要繳納的企業(yè)所得稅呀

王雁鳴老師 解答

2018-07-07 16:20

您好，不是的，這期需要申報繳納的企業(yè)所得稅，是利潤表中的凈利潤累計數(shù)，減去以前年度的虧損，再乘以企業(yè)所得稅率來計算的。

霸氣的電燈膽 追問

2018-07-07 16:24

嗯嗯，因為是手工做的帳，所以把上月的余額和本期余額相加自動減掉了虧損，那么因為是新企業(yè)可以暫估什么不繳稅嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-07-07 16:26

您好，可以暫時不繳稅的。

霸氣的電燈膽 追問

2018-07-07 16:27

嗯，請教王老師那個暫估怎么做帳呀？老師

王雁鳴老師 解答

2018-07-07 16:29

您好，借：庫存商品等科目，貸：應(yīng)付賬款-暫估款。

霸氣的電燈膽 追問

2018-07-07 16:30

老師，是物業(yè)公司，庫存商品我有一點不明白，能否幫忙解答一下，不好意思

王雁鳴老師 解答

2018-07-07 16:34

您好，物業(yè)公司您需要暫估什么呢？麻煩您再詳細描述一下，還是暫時不繳稅怎么處理?。?/p>

霸氣的電燈膽 追問

2018-07-07 16:36

暫時不繳稅，王老師

王雁鳴老師 解答

2018-07-07 16:40

您好，暫時不繳稅的話，可以在申報企業(yè)的得稅時，直接加大成本費用金額，使利潤總額為0或者負數(shù)就行了。

霸氣的電燈膽 追問

2018-07-07 16:41

明白了，謝謝王老師耐心的講解，感謝！