╭安夏づ 追問

2018-07-09 12:52

老師 還想問一下 之前的會(huì)計(jì)科目有一個(gè)以前年度損益調(diào)整 可是快帳的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒有這個(gè)科目，應(yīng)該把之前的以前年度損益調(diào)整科目余額放在哪個(gè)科目里

王瑞老師 解答

2018-07-09 13:36

放入利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

╭安夏づ 追問

2018-07-10 13:22

那這個(gè)分錄怎么做呢 ？？？

王瑞老師 解答

2018-07-10 13:43

您好，按余額轉(zhuǎn)入未分配利潤(rùn)就行了，

╭安夏づ 追問

2018-07-10 19:24

分錄怎么做，快賬得分錄里沒有以前年度損益調(diào)整，怎么做分錄才能讓資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表平了

王瑞老師 解答

2018-07-10 19:48

該入以前年度損益調(diào)整的替換成利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

╭安夏づ 追問

2018-07-11 06:59

這是之前會(huì)計(jì)做的，現(xiàn)在要用快賬做要怎么填寫期初數(shù)，具體分錄 是借未分配利潤(rùn)，貸管理費(fèi)用嗎，請(qǐng)老師明確具體分錄

王瑞老師 解答

2018-07-11 09:53

您好，1月份的憑證已經(jīng)轉(zhuǎn)入下月未分配利潤(rùn)里了，直接錄期初數(shù)就行了

╭安夏づ 追問

2018-07-11 09:58

我沒明白老師

王瑞老師 解答

2018-07-11 10:08

建賬的期初時(shí)間是

╭安夏づ 追問

2018-07-11 10:09

2017年12月份

王瑞老師 解答

2018-07-11 10:14

期初數(shù)按12月31日科目余額表錄入，

╭安夏づ 追問

2018-07-11 10:15

是按那個(gè)錄入了，我剛才試著借：管理費(fèi)用 貸：未分配利潤(rùn)然后是平的 這樣做可以嗎

王瑞老師 解答

2018-07-11 10:19

先這樣處理吧，后期可以調(diào)整，