慧 追問

2018-07-12 19:57

老師，上季度的資產(chǎn)負(fù)債表的，應(yīng)交稅費(fèi)年初數(shù)－210.26.然后期末數(shù)又是－480。但18年除了繳納17年企業(yè)所得稅匯算清繳269.76外，其他的稅沒有交過。年初數(shù)－210.26，期末數(shù)也應(yīng)該是－210.26才對(duì)哇。但要是應(yīng)交稅費(fèi)期末數(shù)是－210.26的話，資產(chǎn)負(fù)債表跟利潤表的的鉤稽關(guān)系就對(duì)不上。就是這點(diǎn)搞不透

王雁鳴老師 解答

2018-07-12 20:08

您好，我有點(diǎn)蒙，您的資產(chǎn)負(fù)債表跟利潤表鉤稽關(guān)系就對(duì)不上，指的是，資產(chǎn)負(fù)債表“未分配利潤”項(xiàng)目期末數(shù)=資產(chǎn)負(fù)債表“未分配利潤”項(xiàng)目期初數(shù)+利潤表“凈利潤” 項(xiàng)目累計(jì)數(shù) - 計(jì)提公積金、公益金- 本期分配利潤+其他轉(zhuǎn)入。嗎？如果是的話，可以對(duì)的上的啊。

慧 追問

2018-07-13 20:18

反正這樣填就對(duì)的哇。我問了其他老師，也說是這樣調(diào)的表。

王雁鳴老師 解答

2018-07-13 20:21

您好，是的，這樣操作是對(duì)的。