默默 追問(wèn)

2018-07-15 16:02

4月份支付了貨  當(dāng)時(shí)分錄做了借：固定資產(chǎn)-暫估  7000    貸：銀行存款7000，現(xiàn)在收到發(fā)票了怎么做？

鄒老師 解答

2018-07-15 16:03

你好，你4月份是支付了款項(xiàng)，沒(méi)有取得發(fā)票？

默默 追問(wèn)

2018-07-15 16:04

是的  4月份支付了貨款銀行轉(zhuǎn)賬的，對(duì)方發(fā)票是4月開具的，當(dāng)時(shí)沒(méi)有寄給我們，是6份才寄給我們的

默默 追問(wèn)

2018-07-15 16:06

圖片是我4月份支付貨款時(shí)做的分錄，請(qǐng)教現(xiàn)在怎么做？

鄒老師 解答

2018-07-15 16:06

你好 
4月份支付了貨款銀行轉(zhuǎn)賬  借；預(yù)付賬款   貸；銀行存款 
6月份取得發(fā)票 借；固定資產(chǎn)   應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）   貸；預(yù)付賬款 
4月份做預(yù)付處理，而不是做固定資產(chǎn)暫估到賬的處理

默默 追問(wèn)

2018-07-15 16:07

那現(xiàn)在怎么做？分錄做錯(cuò)了？

鄒老師 解答

2018-07-15 16:08

你好，是的，在你之前分錄的基礎(chǔ)上做這個(gè)分錄 
借；預(yù)付賬款    貸；固定資產(chǎn)-暫估 7000  
然后6月份  借；固定資產(chǎn) 應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸；預(yù)付賬款

默默 追問(wèn)

2018-07-15 16:10

好的，那什么時(shí)候做折舊呢

鄒老師 解答

2018-07-15 16:11

你好，從7月份開始計(jì)提折舊

默默 追問(wèn)

2018-07-15 16:13

好的，那固定資產(chǎn)要設(shè)二級(jí)科目嗎？

鄒老師 解答

2018-07-15 16:14

你好，需要根據(jù)固定資產(chǎn)名稱設(shè)置二級(jí)明細(xì)的

默默 追問(wèn)

2018-07-15 16:15

如圖，是不是應(yīng)該設(shè)兩個(gè)？

鄒老師 解答

2018-07-15 16:16

你好，軟件并入噴墨繪圖機(jī)成本的 
只需要設(shè)置一個(gè)明細(xì)，噴墨繪圖機(jī)

默默 追問(wèn)

2018-07-15 16:16

超過(guò)5000的需要折舊，那其實(shí)發(fā)票中是兩個(gè)機(jī)器，并沒(méi)有達(dá)到5000

默默 追問(wèn)

2018-07-15 16:17

好的  明白

鄒老師 解答

2018-07-15 16:17

你好，軟件并入噴墨繪圖機(jī)成本的 
只需要設(shè)置一個(gè)明細(xì)，噴墨繪圖機(jī) 
而不是按兩個(gè)固定資產(chǎn)入賬

默默 追問(wèn)

2018-07-15 16:22

之前購(gòu)入的縫紉機(jī)線 我入的是物耗，那現(xiàn)在購(gòu)入的是鴨絨（做羽絨服的），我應(yīng)該入什么呢

默默 追問(wèn)

2018-07-15 16:23

借：原材料-鴨絨  應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額   貸：應(yīng)付賬款 
是這樣做嗎？

鄒老師 解答

2018-07-15 16:26

你好，計(jì)入原材料，生產(chǎn)領(lǐng)用了計(jì)入生產(chǎn)成本

默默 追問(wèn)

2018-07-15 16:27

好的 謝謝 感覺還是老師您回答得更好 更容易理解

鄒老師 解答

2018-07-15 16:28

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

默默 追問(wèn)

2018-07-15 16:29

是否有指定回答？有時(shí)發(fā)出去的問(wèn)題，都是隨機(jī) 感覺不能聯(lián)系起來(lái)

鄒老師 解答

2018-07-15 16:30

你好，可以定向提問(wèn)

默默 追問(wèn)

2018-07-15 16:36

好的，如圖購(gòu)買的彩電和冰箱是不用計(jì)提折舊的，對(duì)嗎？ 
借固定資產(chǎn)，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅 
貸  庫(kù)存現(xiàn)金

默默 追問(wèn)

2018-07-15 16:38

應(yīng)該是  借管理費(fèi)用  應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅  但庫(kù)存現(xiàn)金

鄒老師 解答

2018-07-15 16:38

你好，計(jì)入了固定資產(chǎn)就需要按規(guī)定計(jì)提折舊的

默默 追問(wèn)

2018-07-15 16:39

那價(jià)值不滿5000  是計(jì)管理費(fèi)用嗎？

鄒老師 解答

2018-07-15 16:39

你好，是可以一次性計(jì)提折舊

默默 追問(wèn)

2018-07-15 16:40

那這兩張發(fā)票應(yīng)該計(jì)什么？固定資產(chǎn)還是管理費(fèi)用？

鄒老師 解答

2018-07-15 16:41

你好，計(jì)入固定資產(chǎn)，然后按規(guī)定計(jì)提折舊，或一次性計(jì)提折舊