會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-07-25 09:25

這個(gè)         、

鄒老師 解答

2018-07-25 09:28

你好，就是企業(yè)所得稅稅前抵扣 
比如你沒有按規(guī)定取得發(fā)票，取得收據(jù)，稅法上不認(rèn)可，企業(yè)所得稅不得抵扣

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-07-25 14:16

老師，你好，我想問一下，我們公司是小規(guī)模納稅人 ，享受一個(gè)季度開票收入不超過9萬免稅的政策，但是由于我們公司做活動(dòng)，這個(gè)月一下子收到了10多萬的活動(dòng)款，我們老板不想把這10萬的收入計(jì)入免稅那一部分中，因?yàn)檫@樣意味著要按19萬交稅，他只想交10萬的這部分稅款，那我要怎樣做才可以合理避免9萬的那部分免稅政策的稅呢

鄒老師 解答

2018-07-25 14:17

你好，你可以把10萬放在以后分幾個(gè)月計(jì)入收入

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-07-25 14:20

前面那個(gè)9萬，和后面這個(gè)10萬分別都沒開發(fā)票，我們是餐飲公司，一個(gè)季度不超過9萬就可以不交稅，我們老板想7、8、9這三個(gè)月，店上不用交稅，這9萬是預(yù)留給店上的，這后面這10萬，是別的公司已經(jīng)把款打給我們了，一直在催我們的發(fā)票，就是這兩天必須給開的，而且，這10萬走的是公帳

鄒老師 解答

2018-07-25 14:21

你好，如果一個(gè)季度開具發(fā)票的收入超過9萬，就必須繳納增值稅的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-07-25 14:22

前面的9萬，是指我們7、8、9月這個(gè)季度開的發(fā)票，加起來不超過9萬的話，就不用交稅

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-07-25 14:24

是的呀，老師，所以他就是不想把已經(jīng)收到的這10萬，計(jì)到一起交稅，只想交10萬的那部分稅，

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-07-25 14:26

那我們這個(gè)情況要咋整啊，我們老板的意思是找其他公司幫忙代開

鄒老師 解答

2018-07-25 14:27

你好，你一個(gè)季度達(dá)到10萬，就需要納稅 
即使你以后季度低于9萬，但是之前收到的10萬已經(jīng)納稅，無法對(duì)這10萬起到避稅作用的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-07-25 14:30

是的。這10萬他說他交稅，但是就是不想連免稅政策的那9萬也交了，

鄒老師 解答

2018-07-25 14:32

你好，那你可以針對(duì)10萬開具發(fā)票，剩下的9萬以后季度做收入，這9萬的部分是不需要納稅的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-07-25 14:35

老師，具體要怎么操作呢，我聽會(huì)計(jì)學(xué)堂的老師說，這10萬也要計(jì)入開票收入中，如果我們一個(gè)季度只開了8萬的話，還是要按8+10來全額交稅啊

鄒老師 解答

2018-07-25 14:37

你好，這個(gè)季度按10萬申報(bào)，下個(gè)季度按無票收入控制在9萬以下免征增值稅

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-07-25 14:52

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-07-25 14:54

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝