Sunny 追問

2018-07-26 08:43

老師，這個普票還在那個勾選平臺顯示嗎？是不是普票只有這個才可以抵扣？

鄒老師 解答

2018-07-26 08:46

你好，不在的 
普通發(fā)票只有這個是可以抵扣的

Sunny 追問

2018-07-26 09:07

購入稅控盤 
借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 200 
    貸：庫存現(xiàn)金 200 
抵減增值稅稅額 
 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅款）200 
   借：管理費(fèi)用  -200 
 
支付技術(shù)維護(hù)費(fèi) 
借：管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi) 240 
  貸：庫存現(xiàn)金  240 
遞減增值稅稅額 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅款）240 
  借：管理費(fèi)用  -240 
老師，這樣寫對嗎？ 
不在平臺不用認(rèn)證，報稅時直接填附表四？

鄒老師 解答

2018-07-26 09:08

你好，分錄是這樣處理 
不用認(rèn)證，在報稅的時候填寫在防偽稅控系統(tǒng)及維護(hù)費(fèi)減免表格

Sunny 追問

2018-07-26 09:11

哦，好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-07-26 09:12

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝