蛻變 追問

2018-07-26 09:51

簡易計稅不能抵扣，我只是不知道要不要在附表二轉(zhuǎn)出填寫

宋生老師 解答

2018-07-26 09:54

你好！是的。是要填寫的了。

蛻變 追問

2018-07-26 10:45

分錄是借：原材料   其他應(yīng)收款-待抵扣進項稅額   貸：銀行存款，當月填寫附表二轉(zhuǎn)出后分錄為借：應(yīng)交稅費-增值稅額轉(zhuǎn)出  貸：其他應(yīng)收款-待抵扣進項稅額   ，這樣對嗎？

宋生老師 解答

2018-07-26 10:47

您好！不是的。你應(yīng)該借：原材料 應(yīng)交稅費-進項稅額 貸：銀行存款 
然后借借：原材料 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出

蛻變 追問

2018-07-26 10:55

后面那筆分錄金額是負數(shù)還是正數(shù)

宋生老師 解答

2018-07-26 10:57

您好！都是寫正數(shù)了。

蛻變 追問

2018-07-26 11:19

前后名一筆原材料正數(shù)，金額不是比實際的加大了嗎

宋生老師 解答

2018-07-26 11:23

你好！不會啊。因為一開始的第一筆是價稅分離了的啊。

蛻變 追問

2018-07-26 11:33

第一筆分錄借原5，進項2，貸銀7，第二筆分錄原2，轉(zhuǎn)出2，是這樣寫嗎

宋生老師 解答

2018-07-26 11:33

你好！是的。就是這個意思

蛻變 追問

2018-07-26 11:41

那這樣兩次寫原材料2，不是會變4了嗎

宋生老師 解答

2018-07-26 11:45

你好！您好！不是啊。你第一次是5.第二次是2，一共就是7.沒有2次2啊

蛻變 追問

2018-07-26 11:49

明白了，謝謝老師。我覺得掛應(yīng)交稅費轉(zhuǎn)出這個科目會影響當月計提稅費金額，可以用其他應(yīng)收款-待認證抵扣進項稅這個科目嗎

宋生老師 解答

2018-07-26 11:50

您好!那樣操作不規(guī)范了。