夢想家 追問

2018-07-26 22:07

有一筆沖去年的營業(yè)收入

鄒老師 解答

2018-07-26 22:07

未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計(jì)+(-)以前年度損益調(diào)整-分配的利潤 
你好，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表符合這個(gè)勾稽關(guān)系？

夢想家 追問

2018-07-26 22:12

去年的營業(yè)收入2萬沖銷，做到營業(yè)收入 減少應(yīng)收賬款的，這個(gè)有影響嗎

鄒老師 解答

2018-07-26 22:14

你好，應(yīng)該的通過以前年度損益調(diào)整，而不是直接沖銷收入 
有發(fā)生以前年度損益調(diào)整，在計(jì)算勾稽關(guān)系就需要考慮以前年度損益調(diào)整對等式的影響的 
差額就是2萬嗎

夢想家 追問

2018-07-26 22:18

19800

鄒老師 解答

2018-07-26 22:22

你好，如果不是這個(gè)差額，就需要檢查是不是報(bào)表數(shù)據(jù)編制錯(cuò)誤了

夢想家 追問

2018-07-27 15:37

我知道差額就是那去年多提的2萬收入，我現(xiàn)在怎么沖回來

鄒老師 解答

2018-07-27 15:37

你好  借；以前年度損益調(diào)整——主營業(yè)務(wù)收入   貸；應(yīng)收賬款等科目

夢想家 追問

2018-07-27 15:38

去年借：應(yīng)收 10萬 貸 ：主營 10萬 ，去年這個(gè)要反沖嗎

鄒老師 解答

2018-07-27 15:39

你好，只需要做這個(gè)調(diào)整分錄  借；以前年度損益調(diào)整——主營業(yè)務(wù)收入 貸；應(yīng)收賬款等科目 2萬