影 追問(wèn)

2018-07-31 13:05

老師能幫我講下一般納稅人中申報(bào)主表中稅款繳納那塊嗎？搞不懂什么叫期初未交稅額，本期已繳稅額，期末未交數(shù)額啊，暈了

方老師 解答

2018-07-31 13:12

你留下個(gè)郵箱我先給你發(fā)個(gè)增值稅申報(bào)表的填寫說(shuō)明，你先了解下概念，如果還有不明白的再問(wèn)我。

影 追問(wèn)

2018-07-31 13:25

2885513537@**.com

影 追問(wèn)

2018-07-31 13:34

老師剛才的郵箱不對(duì)，應(yīng)該是是2085513537@**.com不好意思

方老師 解答

2018-07-31 13:34

你好，已發(fā)送到你的郵箱，請(qǐng)查收下！

影 追問(wèn)

2018-07-31 13:37

能重新發(fā)下嗎？剛才的不對(duì)，麻煩老師了

方老師 解答

2018-07-31 13:47

好的，發(fā)了，你再查收下！

影 追問(wèn)

2018-07-31 14:36

老師為什么要弄這些數(shù)據(jù)呢？暈還是沒(méi)看懂，不知道它想體現(xiàn)什么

方老師 解答

2018-07-31 16:15

第25欄“期初未繳稅額（多繳為負(fù)數(shù)）”：“本月數(shù)”按上一稅款所屬期申報(bào)表第32欄“期末未繳稅額（多繳為負(fù)數(shù)）”“本月數(shù)”填寫。“本年累計(jì)”按上年度最后一個(gè)稅款所屬期申報(bào)表第32欄“期末未繳稅額（多繳為負(fù)數(shù)）”“本年累計(jì)”填寫。 
你要結(jié)合這個(gè)說(shuō)明看。
期初未繳，比如7月初申報(bào)你6月應(yīng)交增值稅金額，在申報(bào)后繳納了增值稅稅款。8月初申報(bào)7月增值稅時(shí)，期初未繳數(shù)為7月初申報(bào)的應(yīng)交增值稅金額，后面本期繳納上期為7月繳納的7月初申報(bào)的應(yīng)交增值稅金額 。