郡主 追問

2018-08-01 13:35

意思是說要做兩筆分錄？先沖，然后再做一張正常分錄？

郡主 追問

2018-08-01 13:36

后面開票有時(shí)不一定就是上個(gè)月或者之前暫估進(jìn)去外購(gòu)低耗的那些明細(xì)，也是這樣子做兩筆分錄？老師，麻煩你了

鄒老師 解答

2018-08-01 13:40

你好，是的  
取得發(fā)票就是沖銷上個(gè)月暫估的，然后根據(jù)發(fā)票做購(gòu)進(jìn)分錄就是了

郡主 追問

2018-08-01 13:52

那如果來發(fā)票的明細(xì)不一定是上個(gè)月的暫估數(shù)，也是這樣子做兩筆嗎？

鄒老師 解答

2018-08-01 13:54

你好，是的，沖銷，然后根據(jù)發(fā)票入賬 
如果之前有領(lǐng)用，也需要把領(lǐng)用分錄一起做調(diào)整

郡主 追問

2018-08-01 14:03

生產(chǎn)車間領(lǐng)用的，也要做調(diào)整?。繛槭裁窗?，怎么調(diào)法，老師

鄒老師 解答

2018-08-01 14:04

你好，因?yàn)楹竺嫒〉冒l(fā)票與之前暫估不一致 
借；生產(chǎn)成本  貸；原材料——正確明細(xì)

郡主 追問

2018-08-01 16:17

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-08-01 16:17

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝