露寶 追問

2018-08-01 16:28

是2015年收到的當時入借：銀行存款   貸：應(yīng)收賬款，2018年要調(diào)整

岳老師 解答

2018-08-01 16:31

請您務(wù)必明白：現(xiàn)在公司和過去所謂公司，那是兩個公司?，F(xiàn)在是做這個公司的賬。這個公司沒有之前的收入，就是天上掉下這個錢，當然做營業(yè)外。（雖然您理解是一個，但是原來的已經(jīng)注銷了。）

露寶 追問

2018-08-01 16:32

老師是借應(yīng)收賬，貸營業(yè)外收入嗎？

岳老師 解答

2018-08-01 16:34

不是。分錄上面寫了。再重復(fù)一遍：這個公司沒有應(yīng)收賬款，沒有收入；只是天上掉下這筆錢來。

露寶 追問

2018-08-01 16:37

明白，是兩個主體獨立核算，但前期在15年時入了借銀行，貸應(yīng)收，到18年還是這樣掛著，現(xiàn)要調(diào)整

露寶 追問

2018-08-01 16:38

14年那公司已注銷

岳老師 解答

2018-08-01 16:39

那是那個公司的賬。那個公司已經(jīng)沒有了。現(xiàn)在您在做這個公司的賬。

露寶 追問

2018-08-01 16:42

我知道沒有了，但問題我現(xiàn)公司掛著那位客戶應(yīng)收的貸方，我要調(diào)平它吖

岳老師 解答

2018-08-02 09:50

您當時掛賬分錄是什么，現(xiàn)在就反過來寫。