天如 追問

2018-08-13 09:44

這月做賬的話，資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費出現(xiàn)是負(fù)數(shù)，這樣可以嗎？

江老師 解答

2018-08-13 09:47

這個沒有問題，說明企業(yè)本月是留抵稅額，不用交增值稅，就是銷項稅額小于進(jìn)項稅額導(dǎo)致的

天如 追問

2018-08-13 09:54

那老師我想再請問你下，我這筆多交的稅款說做應(yīng)交增值稅（已交增值稅）還是做應(yīng)交稅費-預(yù)交增值稅？

江老師 解答

2018-08-13 09:58

預(yù)交稅款，在建筑施工企業(yè)計入“應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（已交增值稅）”，你們是屬于什么行業(yè)呢？

天如 追問

2018-08-13 10:00

我們企業(yè)是銷售行業(yè)

江老師 解答

2018-08-13 10:03

一般是計入應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（預(yù)交增值稅）科目處理