娜時(shí)花開 追問

2018-08-20 16:25

利息31624 老板打進(jìn)來的，而且是一連打了后面幾月的利息， 這個(gè)分錄 ： 借：銀行存款  31624  貸:其他應(yīng)收款 31624 對(duì)不對(duì)？后面我每月都有計(jì)提利息的

吳月柳 解答

2018-08-20 16:27

如果計(jì)提時(shí)已經(jīng)計(jì)入了財(cái)務(wù)費(fèi)用就沖減應(yīng)收款對(duì)的。

娜時(shí)花開 追問

2018-08-20 16:29

有記入財(cái)務(wù)費(fèi)用的，就是這個(gè)31624  的分錄做的對(duì)不對(duì)？其他應(yīng)收款跟其他應(yīng)付款 做的有點(diǎn)糾結(jié)？

吳月柳 解答

2018-08-20 16:30

其他應(yīng)收與其他應(yīng)付其中一個(gè)都可以，你掛老板在哪個(gè)科目就用哪個(gè)。

娜時(shí)花開 追問

2018-08-20 16:34

借款 是掛其他應(yīng)收的，這個(gè)31624元 本來我是想掛其他應(yīng)付的，想著付息先問老板借，到時(shí)還款的時(shí)候的做平就好。可是想想 既然老板借款這個(gè)利息應(yīng)該也老板個(gè)人出，匯算也要調(diào)的。所以老師掛哪個(gè)科目比較合適些？

吳月柳 解答

2018-08-20 16:38

借款時(shí)掛的其他應(yīng)收的話還款及付息時(shí)都掛其他應(yīng)收。

娜時(shí)花開 追問

2018-08-20 16:44

我這樣做的，存入利息  借：銀行存款 31624  貸：其他應(yīng)收款 31624
50萬付息   （每月都有計(jì)提）       借：財(cái)務(wù)費(fèi)用   借：應(yīng)付利息  貸：銀行存款

吳月柳 解答

2018-08-20 16:49

你的第二筆分錄不對(duì)，你們這個(gè)錢是從銀行貸的借給老板意思嗎？老板要付公司利息，公司收老板利息是做收入的。

娜時(shí)花開 追問

2018-08-20 16:52

老師那這么寫？

吳月柳 解答

2018-08-20 16:55

現(xiàn)在是你們老板借公司款是吧？計(jì)提，借：其他應(yīng)收款  貸：其他業(yè)務(wù)收入，如果是公司貸銀行款，計(jì)提，借：財(cái)務(wù)費(fèi)用  貸：應(yīng)付利息

娜時(shí)花開 追問

2018-08-20 17:00

為什么是其他業(yè)務(wù)收入？那銀行存款不是也減少了嗎？老板借公司款不是  貸：銀行存款的  ？

吳月柳 解答

2018-08-20 17:15

銀行支付時(shí)，借：應(yīng)付利息  貸：銀行存款，老板借公司款，借：其他應(yīng)收款  貸：銀行存款

娜時(shí)花開 追問

2018-08-20 17:31

那就的我的分錄是對(duì)的

吳月柳 解答

2018-08-20 17:54

但是老板付公司部分利息是要做收入的。

娜時(shí)花開 追問

2018-08-21 08:30

老師你都把我繞暈了，一下其他業(yè)務(wù)收入 一下又銀行存款，能不能從頭到尾的分錄步驟幫我寫一下，謝謝！

吳月柳 解答

2018-08-21 10:47

老板借公司款，借：其他應(yīng)收款-老板 貸：銀行存款，計(jì)提老板利息，借：其他應(yīng)收款-老板  貸：其他業(yè)務(wù)收入，老板支付公司利息，借：銀行存款  貸：其他應(yīng)收款-老板