張艷老師 解答

2018-08-23 14:47

可以抵扣的，另外200元的發(fā)票有嗎？

向日葵的微笑 追問

2018-08-23 16:06

老師！他一共找到480的發(fā)票

向日葵的微笑 追問

2018-08-23 16:07

現(xiàn)在我打印了稅控發(fā)票280，另外200應(yīng)該是其他費用，一起報的

向日葵的微笑 追問

2018-08-23 16:07

應(yīng)該怎么改呢

張艷老師 解答

2018-08-23 16:19

將之前的分錄紅沖。 
然后做 
借  管理費用   貸  庫存現(xiàn)金 
借  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（減免稅款）   貸  管理費用 
那個200元的其他費用單獨計入費用科目核算就可以了。

向日葵的微笑 追問

2018-08-23 16:21

那他以前找的480發(fā)票還有用嗎

向日葵的微笑 追問

2018-08-23 16:22

借 管理費用 200 
貸 庫存現(xiàn)金 200 
借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（減免稅款） 280 
貸 管理費用280 
那個200元的其他費用單獨計入費用科目核算就可以了。

張艷老師 解答

2018-08-23 16:22

那個是沒用的，找的是替票。

向日葵的微笑 追問

2018-08-23 16:22

是這樣嗎？老師

向日葵的微笑 追問

2018-08-23 16:23

可是這月我有280的票，200就沒有發(fā)票了，可以拿480拿出來嗎

張艷老師 解答

2018-08-23 16:23

第一分錄的金額是280

向日葵的微笑 追問

2018-08-23 16:53

借 管理費用 280 
貸 庫存現(xiàn)金 280 
借 應(yīng)交稅費-增值稅（減免稅款） 280 
貸 管理費用280

向日葵的微笑 追問

2018-08-23 16:53

老師！那200元的我怎么做呢

向日葵的微笑 追問

2018-08-23 16:53

確實是費用

向日葵的微笑 追問

2018-08-23 16:56

再找200的費用票，

向日葵的微笑 追問

2018-08-23 17:18

6月份銀行扣款單480元！不用拿出來吧

張艷老師 解答

2018-08-23 17:22

這個480元是一同扣款的嗎？這個應(yīng)該是技術(shù)服務(wù)費的金額吧？您再確認(rèn)一下

向日葵的微笑 追問

2018-08-23 17:23

技術(shù)服務(wù)我打過電話了！只扣280元

張艷老師 解答

2018-08-23 17:25

如果實在不清楚那200元的流向的，那就找個發(fā)票沖抵吧，既然是從銀行扣款的，這200元是可以知道去向的呀。

向日葵的微笑 追問

2018-08-23 17:28

200元和280一起合計支付480，那現(xiàn)在480銀行劃款單，我用拿出來嗎

張艷老師 解答

2018-08-23 17:30

我想問的是這個480的銀行回單是一筆出去的，還是兩筆出去的。如果是一筆出去的話，應(yīng)該那個200是技術(shù)服務(wù)維護(hù)費的支出？您要核對一下

向日葵的微笑 追問

2018-08-23 17:33

老師！那技術(shù)服務(wù)維護(hù)費也應(yīng)該有發(fā)票吧！內(nèi)個可以抵扣嗎

向日葵的微笑 追問

2018-08-23 17:33

就是我現(xiàn)在還不知道從哪里找到這個票

向日葵的微笑 追問

2018-08-23 17:33

是一筆出去的

張艷老師 解答

2018-08-23 19:31

1稅控技術(shù)服務(wù)費也是可以全額遞減增值稅的。 
2建議通過銀行回單上的收款單位，尋找是什么項目發(fā)生的支出。 
我一直讓您找這200元的發(fā)票，是因為通過銀行付款的，比較容易找到發(fā)票。就怕您隨便用替票報銷。

向日葵的微笑 追問

2018-08-23 19:49

非常感謝老師現(xiàn)在我立場為我著想，這200元是其他的費用，放在一起報銷的！我是不是要找票代替?。?月480元的回單我用拿到這月云憑證嗎？老師

張艷老師 解答

2018-08-23 20:45

1要是這樣的話，那就找其他發(fā)票報銷就可以了 
2、可以做到這個月的憑證里面的。 
多謝您能體諒我的苦心。

向日葵的微笑 追問

2018-08-23 22:33

每次遇到老師你您的回復(fù)講解都是那么的有耐心，知識豐富，有問題遇到您太好啦，謝謝小劉老師

向日葵的微笑 追問

2018-08-23 22:34

老師！還有個問題就是，6月回單我不用拿出來吧！

張艷老師 解答

2018-08-23 22:36

感謝您的夸獎，為學(xué)員服務(wù)是我的責(zé)任。由于會計業(yè)務(wù)背景的不同，處理的方式可能不盡相同，我們的出發(fā)點是在準(zhǔn)確核算賬務(wù)的基礎(chǔ)上，避免給企業(yè)帶來涉稅風(fēng)險。 
祝您學(xué)習(xí)愉快，工作順利，如果您對我的解答滿意的話，請給老師一個五星評價，非常感謝。