ぃ11⌒. 追問

2018-08-27 15:52

如果子公司剛成立，母公司打款到子公司1000元 次月注銷了，母子公司雙方怎么做分錄？

何老師 解答

2018-08-27 15:57

注銷之后 
子公司 
借：其他應(yīng)付款 
     貸：銀行存款 
總公司 
借：銀行存款 
     貸：其他應(yīng)收款

ぃ11⌒. 追問

2018-08-27 16:01

1.子公司的錢無法償還，子公司辦理業(yè)務(wù)都花了   2.牽扯什么稅嗎？

何老師 解答

2018-08-27 16:05

你需要到稅務(wù)局辦理注銷手續(xù)，主要看增值稅、所得稅等稅費是否繳清

ぃ11⌒. 追問

2018-08-27 16:07

1.想知道子公司的錢無法償還，子公司辦理業(yè)務(wù)都花了    無法償還母公司，母子公司雙方怎么做分錄？

何老師 解答

2018-08-27 16:17

子公司 
借：其他應(yīng)付款 
     貸：營業(yè)外收入 
總公司 
借：營業(yè)外支出 
    貸：其他應(yīng)收款

ぃ11⌒. 追問

2018-08-27 16:34

1.銷項稅  月底結(jié)轉(zhuǎn)   借：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅    貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅      那么銷項稅的余額是一直累計額下去的嗎？

何老師 解答

2018-08-27 17:06

是的，一般到年底結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅