王雁鳴老師 解答

2018-08-28 10:25

您好，直接借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：現(xiàn)金或者銀行存款。最好附上出入庫(kù)單據(jù)。

66 追問(wèn)

2018-08-28 14:31

我之前就是這樣做的呀，就是沒(méi)有走庫(kù)存商品這個(gè)科目

王雁鳴老師 解答

2018-08-28 14:36

您好，這樣處理是不規(guī)范的，建議還是通過(guò)庫(kù)存商品，開(kāi)具出入庫(kù)單處理比較好。

66 追問(wèn)

2018-08-29 09:25

就是因?yàn)闆](méi)有入庫(kù)，現(xiàn)在要做入庫(kù)的分錄，你沒(méi)有說(shuō)。

王雁鳴老師 解答

2018-08-29 09:29

您好，哦，不好意思，做入庫(kù)的分錄，借：庫(kù)存商品，貸：現(xiàn)金或者銀行存款，之后再結(jié)轉(zhuǎn)成本，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸，庫(kù)存商品

66 追問(wèn)

2018-08-29 09:30

應(yīng)該是借庫(kù)存商品，稅費(fèi)，貸銀行或現(xiàn)金吧？那之前的分錄反一下就好羅？

王雁鳴老師 解答

2018-08-29 10:02

您好，是的，如果是一般納稅人的話，是借庫(kù)存商品，稅費(fèi)，貸銀行或現(xiàn)金。是的，以前的分錄調(diào)整一下吧。