煙花雨 追問

2018-08-30 11:35

是的，賬上還掛著，現(xiàn)在怎么辦？

方老師 解答

2018-08-30 11:37

上年處置時是否有具體的收款記錄及相關合同。 
現(xiàn)在建議作調賬處理  
借以前年度損益調整 貸庫存商品 
貸未分配利潤 貸以前年度損益調整

煙花雨 追問

2018-08-30 11:40

是去菜市場賣給個人了，沒有記錄，這樣調賬這么大金額會有問題嗎？稅務局一下會覺得有問題吧，怎么辦？

方老師 解答

2018-08-30 11:53

沒有問題，只是你部分的形成的虧損不能在以后的稅前利潤中扣除。 
當然你要附上相應的說明比如大蒜已變質。 
你正常應該在去年處理的，并把發(fā)芽的拍照，出售時單位領導審批。

煙花雨 追問

2018-08-30 11:59

老師我們最近公司幾乎沒有收入了，一下子庫存少了30萬會不會引起稅務局查賬??？

方老師 解答

2018-08-30 12:11

這個老師無法給你具體判斷，是否會被查賬。 
但你這個庫存實際是不存在的，早晚都要處置的，而且是去年的事項。如果真的查了可以據實進行說明情況。

煙花雨 追問

2018-08-30 14:21

老師我們是小公司，去年7月開始經營的，到現(xiàn)在為止有一部分收入是未申報的，我拍一下在庫存少了這么多會引起麻煩就一直沒敢處理，最近幾個月公司沒收入了，要零申報，現(xiàn)在處理合適嗎？

方老師 解答

2018-08-30 17:52

處理也是以調賬的方式，并附情況說明。