既來之，則安之 追問

2018-09-03 09:12

倒算？是什么意思？

王雁鳴老師 解答

2018-09-03 09:15

您好，倒算的意思，就是把貴公司承擔(dān)的稅金加到租金里，也要計(jì)算稅金的意思。

既來之，則安之 追問

2018-09-03 09:25

可以說下具體分錄嗎

王雁鳴老師 解答

2018-09-03 09:33

您好，如果倒算的交的稅，則分錄，借；管理費(fèi)用-租賃費(fèi)等科目，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人取得增值稅專用發(fā)票，否則無此分錄），貸：現(xiàn)金或者銀行存款。 
如果不是倒算的交的稅，則分錄，借；管理費(fèi)用-租賃費(fèi)等科目，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人取得增值稅專用發(fā)票，否則無此分錄），營業(yè)外支出-其他支出，貸：現(xiàn)金或者銀行存款。

既來之，則安之 追問

2018-09-03 09:36

小規(guī)模的，只有房產(chǎn)稅的完稅證明，沒有發(fā)票

王雁鳴老師 解答

2018-09-03 09:37

您好，既然交了房產(chǎn)稅了，怎么會(huì)沒有發(fā)票??？小規(guī)模的，把上面的應(yīng)交稅費(fèi)科目分錄去掉即可。

既來之，則安之 追問

2018-09-03 09:37

請(qǐng)問這個(gè)分錄要怎么做

王雁鳴老師 解答

2018-09-03 09:39

您好，如果倒算的交的稅，則分錄，借；管理費(fèi)用-租賃費(fèi)等科目，貸：現(xiàn)金或者銀行存款。 
如果不是倒算的交的稅，則分錄，借；管理費(fèi)用-租賃費(fèi)等科目，營業(yè)外支出-其他支出，貸：現(xiàn)金或者銀行存款。

既來之，則安之 追問

2018-09-03 11:40

因?yàn)榉慨a(chǎn)稅是銀行代扣，租金是現(xiàn)金，這樣是對(duì)的嗎，只能分兩個(gè)分錄了

王雁鳴老師 解答

2018-09-03 11:51

您好，這樣對(duì)的。只能分兩個(gè)分錄了。

既來之，則安之 追問

2018-09-03 11:55

附這張完稅證明也是對(duì)的吧，因?yàn)樘ь^是本公司

王雁鳴老師 解答

2018-09-03 13:52

您好 ，對(duì)的，這張完稅證明是對(duì)的。