生產出口退稅企業(yè),退稅系統(tǒng)里有一個所屬期和記銷售日期,比如所屬期是9月,記銷售日期是8月,9月15日申報的所屬期是8月的,那么所屬期8月的記銷售日期不一定是8月,這樣賬上的收入和退稅系統(tǒng)申報的不一樣,這樣有可以嗎?
冰一心
于2018-09-02 19:15 發(fā)布 ??1484次瀏覽
- 送心意
羅老師
職稱: 中級會計師,稅務師
2018-09-03 09:35
可以的,沒有規(guī)定申報一定要與賬務在同一期間,一般申報在賬務處理的后期
相關問題討論

同學,生產型退稅適合生產型制造企業(yè)出口貨物,外貿企業(yè)退稅適合于外貿公司出口貨物。他們的異同在于企業(yè)性質不一樣,退稅的方式也不一樣,生產型企業(yè)實行的是免抵退,外貿企業(yè)實行的免退。
2021-12-08 14:18:10

外貿出口企業(yè)如果是購進貨物出口,取得的專用發(fā)票用于辦理退稅,不能進入進項抵扣。當然如果是購進貨物用于內銷,取得的進項可以作為進項稅額參加抵扣。
外貿企業(yè)是實行免退稅。因為內外銷要分開合算,即外銷的涉及的專用發(fā)票用于退稅,不能進入進項。內銷部份單獨就其進項和銷項計算應納稅額,所以不存在抵的問題。
如果生產企業(yè)產品全部出口,沒有內銷,其進項在納稅申報時全部只能作為留底數(shù)(即內銷銷項為零),所以內銷部分等于“零抵稅”,也只有等出口環(huán)節(jié)退稅了。生產企業(yè)和外貿企業(yè)的區(qū)別就在于:適用退稅率和計算退稅的金額的不同。
2016-12-16 14:19:24

你好
0申報,擎天系統(tǒng)中不需要處理!
2020-06-01 09:43:23

您好,是不是您的出口退稅系統(tǒng)沒有升級到最新版
2018-12-13 20:02:55

可以的,沒有規(guī)定申報一定要與賬務在同一期間,一般申報在賬務處理的后期
2018-09-03 09:35:06
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
獲取全部相關問題信息
冰一心 追問
2018-09-03 12:31
羅老師 解答
2018-09-03 13:12