magi…… 追問

2018-09-03 09:58

好的，謝謝老師，那我想問下現(xiàn)在不是有網(wǎng)上發(fā)票勾選認(rèn)證嘛，我之前不知道，我8月的已經(jīng)去稅務(wù)局認(rèn)證了，就不需要進(jìn)行網(wǎng)上勾選了吧？

辜老師 解答

2018-09-03 10:00

稅務(wù)局認(rèn)證了的，不用在勾選了，稅務(wù)局系統(tǒng)里面已經(jīng)有數(shù)據(jù)了的

magi…… 追問

2018-09-03 10:02

好的，明白了，謝謝老師；還想咨詢下，我8月認(rèn)證了一張供應(yīng)商發(fā)票，但是供應(yīng)商打電話過來說他們的發(fā)票開錯了，然后作廢了發(fā)票，我已經(jīng)認(rèn)證了，是需要做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出是嗎？

magi…… 追問

2018-09-03 10:06

老師，還想咨詢下，我公司生產(chǎn)機(jī)器設(shè)備上需要用寫輔助材料才能讓產(chǎn)品正常生產(chǎn)，但是這些輔助材料是需要隔一段時間用損后才會購買，我把它記錄到周轉(zhuǎn)材料里面可否呢？

magi…… 追問

2018-09-03 10:09

老師，還想問下哈，我購進(jìn)設(shè)備，但是在設(shè)備上還需要購買些配件使用，這些配件我記到在建工程-配件輔料的好還是工程物資-工器具的合適呢？這兩者有什么區(qū)別么？

辜老師 解答

2018-09-03 10:12

如果你是設(shè)備需要的配件，最好計入在建工程-配件輔料，這樣可以一起轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)原值里面

magi…… 追問

2018-09-03 10:17

老師，還有其他問題呢？

辜老師 解答

2018-09-03 10:33

可以的，你可以計入周轉(zhuǎn)材料里面，供應(yīng)商作廢后，應(yīng)該會給你開一張紅字發(fā)票吧，跨月了，只能開紅字發(fā)票，然后再開一個正確的發(fā)票給你

magi…… 追問

2018-09-03 11:25

好的，老師，那分錄是：借：周轉(zhuǎn)材料48000   進(jìn)項稅7680   貸銀行55680    ；那后面的帳就要做：借進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 7680   貸：進(jìn)項稅7680    在做一個分錄是：借：周轉(zhuǎn)材料7680   貸：進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出7680是這樣嗎？

辜老師 解答

2018-09-03 11:26

你可以直接，借：周轉(zhuǎn)材料7680 貸：進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出7680