美麗心情 追問

2018-09-03 11:18

允許的，哦，7月份我的所得稅是5萬，8月我報稅時就允許我彌補了，我就沒交稅，可是帳務處理我不會做

鄒老師 解答

2018-09-03 11:20

你好  這種情況不需要做計提所得稅分錄

美麗心情 追問

2018-09-03 11:23

我沒記提，也沒交稅，是不是 也不用做帳了呀，

鄒老師 解答

2018-09-03 11:24

你好，是的，不需要做計提，也不需要做繳納分錄

美麗心情 追問

2018-09-03 11:30

我就啥也不會做就可以了是嗎，還剩5萬，以后可以繼續(xù)彌補是嗎，要是我這個月稅是6萬，減去彌補虧損的，還需要交1萬，是不是就記提1萬，借方的未分配利潤科目也不用手調(diào)是嗎

鄒老師 解答

2018-09-03 11:31

你好，是的，如果需要交納1萬，就計提1萬，然后結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤就是了