徐璐老師 解答

2018-09-10 13:55

如果你們是一般的企業(yè)，不是上市公司，可以不用以前年度損益調(diào)整科目，直接沖紅之前16年入賬的分錄，然后按發(fā)票入賬，入到當(dāng)月的收入當(dāng)月進行結(jié)轉(zhuǎn)，留抵的稅額跟你的銷售無關(guān)，不需要進項轉(zhuǎn)出。

小石頭 追問

2018-09-10 13:57

是一般企業(yè)，不是上市公司，可以不用以前年度損益調(diào)整嗎？這樣不違規(guī)嗎，可以直接沖以前年度的收入，有點不敢確定啊

徐璐老師 解答

2018-09-10 14:00

你沖的同時，也按發(fā)票入了收入，不是直接沖銷收入啊，當(dāng)月申報的時候是藍字開票和沖紅的合計金額一起報稅，并不是違規(guī)的呀

小石頭 追問

2018-09-10 14:18

如果可以這樣做就簡單了，被這個以前年度損益調(diào)整搞得頭疼，在群里問說要計入這里，我就不知道報表要咋報

徐璐老師 解答

2018-09-10 14:35

你就直接計入收入，沖銷收入就可以了。